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Q

老師工商年報納稅總額是指上一年度所屬期還是上一年度實際繳納的稅款?我都是按照所屬期填報的對嗎?

2023-03-07 08:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-07 08:47

你好,這個是上一年度實際支付的收付實現制。

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快賬用戶9703 追問 2023-03-07 08:49

也就是說你這個金額就不能包含4季度的稅款了,因為4季度是今年1月份繳納的。但是需要包含上一年的的匯算清繳繳納的企業所得稅

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齊紅老師 解答 2023-03-07 08:51

對的,是的,不包含的。2021年匯算清繳在2022年做的,繳納的包含在里面。

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快賬用戶9703 追問 2023-03-07 08:54

對了老師這個稅種是不是除了個稅以外的,都包含在內

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齊紅老師 解答 2023-03-07 08:55

然后我們這邊包含著個稅。

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你好,這個是上一年度實際支付的收付實現制。
2023-03-07
你好 這個是所屬期的,不包括跨期和滯納金的
2023-02-08
您好,這個是屬于上一年內的時間繳納的金額的
2022-09-19
按照實際繳納日期是2024年算
2025-03-04
你好,是20年一到12月份,實際支付出去的。
2021-05-19
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