9月份有一筆分錄是借管理費(fèi)用，加油費(fèi)，貸銀行存款，現(xiàn)在票回來(lái)了，是專票，要怎么沖銷以前的分錄

老師，您好，請(qǐng)教一下：正常12月份付這筆費(fèi)用分錄這樣做借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，因?yàn)橄氚奄M(fèi)用做到12月，所以借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 那1月份票回來(lái)我要怎么賬務(wù)處理

老師去年12月份有個(gè)費(fèi)用沒(méi)來(lái)票做的分錄是借管理費(fèi)用4000貸銀行存款4000，今年2月份來(lái)了張專票怎么做會(huì)計(jì)分錄啊

老師，您好，我去年12月份做了一筆報(bào)銷住宿費(fèi)的分錄錯(cuò)了。然后今年沖掉，應(yīng)該怎么做分錄 原來(lái)的分錄是借 管理費(fèi)用差旅費(fèi)，貸銀行存款

請(qǐng)問(wèn)老師，去年的保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票，今年才開(kāi)，付的時(shí)候借：銷售費(fèi)用一保險(xiǎn)費(fèi)40000 貸 銀行存款40000，無(wú)發(fā)票，今年4萬(wàn)發(fā)票開(kāi)來(lái)了，是專票6個(gè)點(diǎn)，還沒(méi)匯算清繳。 怎么處理呢？1.結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月，紅沖前面的分錄，錄一個(gè)專票的分錄可以嗎？2.做到當(dāng)月，紅沖去年的分錄，做一筆這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的分錄，可是進(jìn)項(xiàng)有差額比如：感覺(jué)有影響，管理費(fèi)用一保險(xiǎn)費(fèi)-1130 貸：銀行存款 -1130 做正確的，借：管理費(fèi)用1000 進(jìn)項(xiàng)稅額130 貸：銀行存款1130 有差額