老師，我們2022年交水費5萬，有一部分計入2022年成本了，然后有一部分進2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了別用用我們水的水費11000萬，（之前沒人告訴我有這11000萬）我已經在2023年1月上年成本已經結轉完了，我收到這11000元怎么做分錄，是不是要沖減之前的成本
同學你好 對的 要沖減之前的成本
-
Q
老師，我們2022年交水費5萬，有一部分計入2022年成本了，然后有一部分進2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了別用用我們水的水費11000萬，（之前沒人告訴我有這11000萬）我已經在2023年1月上年成本已經結轉完了，我收到這11000元怎么做分錄，是不是要沖減之前的成本
-
Q
我在去年2022年12月份開了一張20萬的發票是預收2023年1月2月的服務費，錢收到，發票開出去了，開發票時備注了是預收2023年1，2月的，做賬也是做的預收賬款。后面1月份報2022年第四季度增值稅時，申報表直接帶出來已開票那20萬，已報稅，有問題嗎？然后到2023年1月2月正常把20萬之前預收的分別轉成主營業務收入。賬上要調整嗎？
-
Q
老師，2022年12月份開了發票但是沒有確認收入，然后我在2023年1月份確認了收入，但是3月份發現我做錯了分錄，應該把這部分2022年沒有確認的收入做以前年度損益調整，于是我就在3月份把一月份確認的那部分收入紅沖了，再3月做了以前年度損益調整，現在印花稅和水利建設基金的記稅依據是收入，但是我三月做了調整之后，3月賬上收入就變少了，那我在申報三月份的印花稅和水利建設基金的稅時依據哪個數據呢？
-
Q
老師好 我們公司是小規模納稅人，在2022年暫估了一筆費用，但是2023年3月份收到了成本發票想要沖銷2022年暫估的費用，這個會計分錄要怎么做呢？
-
Q
老師，我們2022年的項目已經在22年結算且已經支付了9萬的技術服務費，因為一直沒收到票，所以一直掛在預付賬款，但是我們23年的利潤沖減以前年度虧損還是很高，我可以把這筆費用在23年12月沖減以前年度損益調整，然后記到暫估成本，然后在2023年度匯算清繳前取的發票可以嗎？
熱門問答 更多>
-
你好老師，請問一下一家小規模只做一套賬，發出貨物不能確認收入，但要掛應收賬款，以后好和對方對賬，只有開票以后才能確認收入，才能收到款，要如何進行賬務處理，能寫一下會計分錄嗎？
-
您好！老師我想問一下，在建工程之前二級科目做錯了，可以紅沖，從新做嗎
-
分公司怎么記賬報稅？需要與總公司合并嗎？
-
老師你好，原股份ABC股東分別占比40%40%20%，分配后新股份ABCD股東分別占比34%34%22%10%根據凈資產500萬(不增值的情況下)，CD股東該怎么出資？
-
2024年7月-12月年資產負債表每季報了后，年報有調整可以報電子稅務局嗎
-
老師，請問一下，一般的小型微粒企業在招財務人員時會做背調嗎？謝謝
-
老師，這個表述看一下有沒有問題？投標文件第二冊商務和技術文件：（格式八：技術規格響應/偏離表格：說明：1、本表須對第五章技術指標要求中的#號項逐條應答，根據要求，提供截圖或者檢測報告等證明文件。經查閱投標文件中#號項技術要求有33項，北京中科金財科技股份有限公司技術規格響應/偏離表里13項未提供截圖或檢測報告等證明文件。北京同天科技有限公司技術規格響應/偏離表里21項未提供截圖或檢測報告等證明文件。但評標報告顯示2家均通過了符合性審查。依據招標文件第二章投標人須知8.1有下列情形之一的，應予以廢標。（1）符合專業條件的供應商或者對招標文件做實質性響應不足三家的。綜上所述北京同天科技有限公司、北京中科金財科技股份有限公司兩家對招標文件中的技術要求未實質性響應。應予以廢標。
-
老師您受累給看看，這個題，領用材料為什么是2500*110000
-
老師你好，原股份ABC股東分別占比40%40%20%，分配后新股份ABCD股東分別占比34%34%22%10%根據凈資產500萬(不增值的情況下)，CD股東該怎么出資？
-
今年第一季度和去年第一季度比資產負債，分析增減變動，這個怎么分析，增減變動原因好難分析，今年累計和去年累計怎么比
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師這個分錄我怎么做呢
直接沖 借其他應收款 借成本科目負數
那余額當月成本是負數沒事吧，老師
同學你好 結轉到損益里了
老師我做的借：銀行存款貸生產成本-制造費用
同學你好 你這個是沖減
寫錯了是借銀行借紅字生產成本
同學你好 你 這樣就可以了