去年暫估了150000材料款，已經結轉成本，今年匯算之前沒回來票，利潤調增，然后繳納了響應的所得稅。那今年我如何紅沖回來？
關鍵是以后還會來發票不呢？
-
Q
去年暫估了150000材料款，已經結轉成本，今年匯算之前沒回來票，利潤調增，然后繳納了響應的所得稅。那今年我如何紅沖回來？
-
Q
老師，去年暫估的20萬成本，在匯算清繳之前沒有取得發票的話，需要納稅調增20，請問，賬務如何處理？ 應付賬款——暫估成本的期初余額就是20的話；今年如果還要繼續暫估的10話，那明年匯算清繳之前取得了今年暫估10萬的發票，因為暫估里面有期初的20萬余額，請問還調增么？ 郭老師回答
-
Q
老師你好，去年暫估的成本，今年一部分來發票沖回暫估成本并相應入賬，剩余一部分沒有發票的在企業所得稅匯算清繳時已經做調增繳稅了，請問賬面上的暫估成本余額應該怎么處理？
-
Q
老師，我去年暫估了一筆材料款200萬，今年1月要沖回，其實這筆暫估材料是不會來的，就是為了晚交所得稅，那1月怎么做分錄？暫估的時候，借：合同成本200，貸：應付暫估款200，然后也相應結轉了成本。今年1月想沖回，怎么做？公司用過以前年度損益調整科目
-
Q
老師，去年暫估的成本今年匯算清繳前沒收到發票，已經調增繳納了企業所得稅，賬上是不是要把暫估沖回
熱門問答 更多>
-
生產企業 如果3月有出口收入，已經開具出口發票，申報了增值稅， ①3月的免抵退稅是否可以先不申報，等到時候跟以后月份，例如（4或者5月份）的免抵退稅一起申報呢 ②還是說申報了當期的增值稅，就一定要申報免抵退稅 ③如果是那種超期申報的(超次年4月)，是否可以跟正常申報的，一起申報退稅
-
發現一張取得的切割機發票不是我公司的購買的，怎么處理
-
公司轉讓了，之前的賬還有用嗎？還是以后的賬0申報
-
匯算清繳時，假如2024年的業務招待費需要調增10000，補交稅10000*5%=500，小規模公司，小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理，借：所得稅費用 500 貸：應交稅費-應交企業所得稅 500，需要改資產負債表的年初數嗎
-
老師，公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢？
-
老師，有增資協議模板嗎？
-
這個付款期限和提示付款期限，還有提示承兌期限這 3 個都是什么意思
-
企業所得稅加：特定業務計算的應納稅所得額這一項的金額是自己填報的，還是系統自動生成的？如果是系統自動生成的，請問這個數據的依據是什么？
-
會計計提的應發工資包含遲到早退的扣款嗎
-
稅務局對電子發票格式要求
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
以后來發票也與之無關，之前是虛擬暫估的，準備往進開票。實則沒開進來，正常上稅了
那就 借：應付賬款-暫估 貸：利潤分配
那就 借：應付賬款-暫估 貸：利潤分配
那幾月份紅沖合適？匯算清繳完成之后？
還是一月份就可以？
一月份就可以的哈
好，謝謝老師。
不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復！