老師你好，公司購買土地交了保證金500萬，這500萬的保證金還需要退回來，會計科目記的是借，其他應收款，貸銀行存款。 公司說這就是我們購買的土地，如何做會計分錄呢？之前做錯的分錄如何更改呢？
借無形資產，貸其他應收款。
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老師你好！我們合作社承包了地方政府一項防沙放風種植梭梭的工程，工程中雇傭了很多農民工，政府為了我們能按時給農民工發工資，就讓我們又單獨設立了農民工工資保證金賬戶。每個工程開工前必須繳納一定的保證金才可以正常種植！ 這個保證金是法人自己墊付的款。 前期我也咨詢過你們的老師，他們讓這樣處理會計分錄：借：其他應收款/保證金，貸：其他應付款/法人 銀行收到保證金時： 借：銀行存款，貸：其他應收款/保證金。 那么請問老師如果以后這筆保證金要是退回，如何做會計分錄？？？
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老師，你好！請教個問題。之前我們建筑公司進行招投標當時打款一萬保證金，現在那個項目中標了，應該退8千回來，還有2千算是中標服務費！那這個2千會計分錄怎么做呢！之前的一萬保證金我做借:其他應收款 貸:銀行存款
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請問老師:保證金支付用的個人賬戶（未做任何賬務處理），退到了公司賬戶（借:銀行存款 貸:其他應收款），又以備用金的形式退給了個人（借:庫存現金 貸:銀行存款），之前的這些賬是代理記賬公司做的，給我的回復是他們只管公司賬戶的賬，所以個人支付保證金沒有做賬務處理，憑證錄入也沒有在我們現在的系統上，現在該如何調整呢
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老師，之前我公司收到保證金做 借：銀行存款 貸：應收賬款 科目里的， 后面退回保證金財務又把退的金額 借：其他應收-保證金 貸：銀行存款 因為收了幾百家企業保證金和服務費，后期又有部分退了的，還有沒退的，導致這2個科目比較亂，但是其他應收款里貸方余額14萬，這個帳可以調么，要怎么調呢
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老師你好 這個是公司收到保險公司的賠款的銀行回單 我錄憑證時所記得分錄是 借 銀行存款 貸 其他應收款--保險賠償 但我們老會計說錯了 應作為主營業務收入 然后應該還有一個營業外收入科目 那現在怎么錄憑證分錄呢請問？？
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老師好！請教個問題 假設1月份完成采購并生成對賬單，2月收到增值稅發票，5月才完成付款。 ERP系統在1月就生成了未審核的暫估發票單據，實際要到5月付款時才正式審核發票。這種情況會導致暫估狀態持續4個月，從稅務角度看是否可行？？會有什么影響？？對哪個報表有影響？
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請問，實收資本3900萬，虧損2000萬，所有者權益合計1900萬，現在轉讓60%股權，可以按照股權轉讓的協議直接做賬務處理？還是必須退還原來股東的實收資本，新股東再轉進股本？
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粵公網安備 44030002003870號
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那退回的保證金怎么算呢？老師
你好，當時他是按照什么來收取的？還有你這個土地是多少錢？
之前按100多萬買的地，但是沒有土地證，現在通過競拍的方式辦理了土地證，交了500多萬的保證金，就等于購買了這塊土地
你好，那就應該是500萬減去100多萬。
老師，保證金回款了幾十萬，想把這五百萬全都計入無形資產該怎么調整呢
借無形資產、銀行存款，貸、其他應收款。
這樣賬平不了啊老師，交土地款按借其他應收款-保證金 貸銀行存款 登記的，返回保證金按借銀行存款，貸其他應收款記的，現在想把所有交的保證金都計入無形資產，該怎么把憑證改過來呢，謝謝老師了
借其他應收款貸銀行500 借銀行存款，貸其他應收款100， 借無形資產，貸其他應收款400， 哪一個不平？
其他應收款不平，因為收到了50萬的保證金了老師，如果都計入無形資產的話就不平了
看我給你寫的，我哪里全部做了500萬的無形資產，做了400萬，同學啊，你看一下上面的可以嗎？
其他應收款不平，借方其他應收款是500萬，貸方其他應收款還有50萬呢
借其他應收款貸銀行房款500， 借銀行存款貸其他應收款50， 借無形資產貸其他應收款450， 哪一個不對，你指出我的來，不要看你自己做的，你自己做的不對。
不要看你自己的，你就看我寫的哪一個不正確。
分錄給你寫出來了，金額也寫出來了，你一直在說不對不對不對，那你給我指出來哪一個呀
不好意思老師，我想把這500萬全都計入無形資產，怎么把賬調整過來呢？
如果再收到返回的保證金，應該怎么做分錄呢？
借其他應收款貸銀行房款500， 借銀行存款貸其他應收款50， 借無形資產500貸其他應收款450，營業外收入50。
好的謝謝 老師 辛苦了
不用客氣，工作愉快。