好的，我一會查一下，這里不一致是賬做錯了嗎？我做的利潤表中的凈利潤和資產負債表中未分配利潤期末減去期初的數也差600多元，這是啥原因??？

是的，這里有問題的，應該是一致的。

凈資產和你未分配利潤不一致的，這個做了以前年度索引調整或是利潤分配，未分配利潤就會不一致。

凈利潤不是凈資產打錯了。

這里差的不多，差幾百，但是那個差7000多

你好，你去查一下每個月的吧。

你好，老師，我找到了，您幫我分析一下

這比分錄的金額7911.27，正好等于本年利潤明細賬和利潤表凈利潤差額7237.77和利潤表凈利潤和資產負債表差額673.50的和，這是怎么回事呢？我這筆分錄有錯嗎？

這個分路會導致你的資產負債表未分配利潤期末減期初不等于利潤表的凈利潤，因為你用利潤分配來多了這個差額可以忽略。

多了這個差額可以忽略什么意思？ 我應該再做比什么分錄可以讓賬都對起來？

這個7911.27應該是22年匯算21年利潤時候補交的企業所得稅，當時應該調整21年的利潤沒有調弄在了22年所以出現了現在的差額是不？

你好，就是上面的購機關系不一致，可以不用改，不用修改的意思，這個理解吧。

做政務處理，修改不了的。

這樣的話就一直這樣放著嗎？那豈不是以后的賬都對不起來了？

當年不一致，以后年度就一致了。

好的，老師，謝謝啦，辛苦您了

不用客氣，工作愉快。

老師，如果我今年匯算企業所得稅又補交了1000元，這筆賬怎樣做才不會出現今天這種情況？

你好，把利潤分配未分配利潤改成所得稅費用。

但是這個企業所得稅不是上年的嗎？如果記所得稅費用不就是記在本年了嗎？

你好，對呀，只有這么做才能勾機關系一致做，其他的都會影響到你做1000年度損益調整和利潤分配都是一樣的，小企業虧準則它有一個未來適用法，以前年度的可以做到今年。

老師，小企業會計準則是不是用不到以前年度損益調整？我現在需要把本年利潤賬戶轉到未分配利潤里，這樣照會計軟件上本年利潤的數轉就可以嗎？