老師，我有一個申報表報到一半，它提示 剔除不動產(chǎn)銷售額后，本期銷售額未達起征點，請將除不動產(chǎn)銷售額之外的本期應(yīng)征增值稅銷售額（不含開具及代開專用發(fā)票銷售額）對應(yīng)塡寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中. 怎么也保存不了。。小規(guī)模，季度不含稅收入30779.94+稅務(wù)代開專票10500=41279.94（發(fā)生在三月，稅率1% 一月，二月沒有開票）能幫我看看這是什么問題么

甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù)：購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅價款700萬元；本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進口料件價格為20萬美元（對免稅購進甲企業(yè)采取購進法）。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為150萬，當(dāng)月出口商品FOB價為100萬美元，當(dāng)日外匯牌價為USD1=RMB6.6，出口商品退稅率為9%，上期內(nèi)銷進項不足抵扣形成的留抵稅額有12萬。1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是幾萬。與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計分錄是什么2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是多少萬。注意：此處填寫的是計算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù)，注意如果是負數(shù)就應(yīng)該有符號！3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是多少萬，實退稅額為多少萬，被抵消的稅額為多少萬，并作出相應(yīng)會計分錄。4、根據(jù)上述資料，判斷企業(yè)留抵稅額是多少萬，如果沒有，此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進項不足抵扣的金額。

申請加計抵減，如何判斷生產(chǎn)生活銷售額多少，看12月的增值稅申報表能看出來嗎？只能看到應(yīng)稅勞務(wù)銷售額是0

2023年加計抵減政策提醒 尊敬的納稅人： ?????? 您好！按照《關(guān)于明確增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策的公告》（財政部 稅務(wù)總局公告2023年第1號）文件第三條規(guī)定：自2023年1月1日至2023年12月31日，允許生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)納稅人按照當(dāng)期可抵扣進項稅額加計5%抵減應(yīng)納稅額；允許生活性服務(wù)業(yè)納稅人按照當(dāng)期可抵扣進項稅額加計10%抵減應(yīng)納稅額。 ?????? ??????請您對照上述政策文件規(guī)定，自主判斷是否適用對應(yīng)優(yōu)惠政策。同時，我們提醒您注意以下事項： ?????? 1.上述公告所稱的生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)，是指提供郵政服務(wù)、電信服務(wù)、現(xiàn)代服務(wù)、生活服務(wù)（以下簡稱“四項服務(wù)”）取得的銷售額占全部銷售額的比重超過50%的納稅人。老師，幫忙解釋下，我看不懂意思…

老師您好，請問：去年12月份時，有一個戶有銷售返利，進項稅額轉(zhuǎn)出，當(dāng)月交了增值稅和附加稅，可是我忘記了在當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅和計提附加稅稅金及附加，到了1月份，拿到銀行回單看到繳納的增值稅和附加稅才想起來，請問老師，我把結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅和計提附加稅，補在1月份的分錄可以嗎？還是說必須要修改12月的分錄然后重新申報各類報表？謝謝老師