劉宏偉老師提到對于跨年費用發票調表問題，如2022年有大概5、6萬的費用在2023.1入賬，可以通過調表處理。請問這里指的調表意思是直接在2022匯算清繳將2023.1的入賬金額調減，然后在2023匯算清繳調增，無需賬務調整？
你好，2023年一月份入賬，需要做賬務處理的，借以前年度損益調整，貸銀行存款，然后匯算清繳的時候調減。
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對方在2020年12月份給我公司開了120萬元的線路維護費專票，10萬元一張的，其實是2021年全年的費用，但是對方提前給我們開發票了，錢還沒有付，導致現在發票跨年了，請問我是應該在2021年直接做制造費用，還是應該做以前年度損益調整，沖減未分配利潤，然后匯算清繳的時候調增費用呢？如果是匯算的時候發票還沒有全部入賬，我是不是可以2022年匯算清繳的時候繼續調增費用？
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老師，您好，我想請問下1.老板拿來2019年的發票要報銷，金額有點大，有五六萬萬了，這塊肯定得做賬報銷那應該怎么處理？在今年2021年3月的賬務里計入以前年度損益調整科目核算嗎？2.那這次費用本應該在2020年對2019年進行匯算清繳，那相當于2019年本應少繳納這次費用對應稅率的所得稅，現在計入以前年度損益調整后要對2019年所得稅匯算清繳進行追補嗎？3.如果追補這塊具體需要怎么操作？4.在今年進行以前年度損益調整處理后，2021年在2022年進行匯算清繳時這部分要進行調減嗎？麻煩老師解答，謝謝
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老師，請問我公司2021年發生無票房租支出10萬元，在申報匯算清繳時，這部分費用在哪里調出？是需要填寫期間費用明細表嗎？但是我看期間費用明細表里，并沒有賬務和稅務的分列，是直接填寫調整后的金額嗎？
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有個問題，我現在才發現2021年的賬務出現問題，但是匯算清繳已經過了。問題是：以前一張發票的金額是3.79記成了379，管理費用多計提了375.21，有老師告訴我，因為跨年了，應該用以前年度損益調整科目處理，也有老師告訴我，因為金額不大，你直接調整，就是管理費用紅字負數表示。現在兩種方法，不知道哪個對的
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有個問題，我現在才發現2021年的賬務出現問題，但是匯算清繳已經過了。問題是：以前一張發票的金額是3.79記成了379，管理費用多計提了375.21，有老師告訴我，因為跨年了，應該用以前年度損益調整科目處理，也有老師告訴我，因為金額不大，你直接調整，就是管理費用紅字負數表示。現在兩種方法，不知道哪個對的
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劉老師就是提到不用賬務處理才來確認的
你好，那他說的2023年一月份入賬是什么意思？矛盾吧
想也不可能說是這個費用發票不做賬務處理的意思
上面的提問中己寫到入的2023.1費用，不是沒入賬
如2022年有大概5、6萬的費用在2023.1入賬 入賬 不做帳你帳上的銀行能一致 你帳上錢，支付了這筆費用，但是沒有做賬，借預付賬款，貸銀行存款，預付賬款一直掛著嗎？預付賬款它也不影響你的利潤。
郭老師，我的問題是詢問在調表時是否不做賬務處理，不是說整個金額不做賬務處理。
你好，你一月份已經做賬了，調表的時候不用做賬務處理了。
也就是說在2022匯算清繳時直接在報表中調減5萬，2023匯算清繳時在報表中調增5萬就可？
對的，是的，可以這么做的。