老師，請問我原來代理記賬公司做賬，1月份工資表代理記賬公司已做，我們財務軟件不一樣的，對方應該期初余額其他應付款/個人承擔貸方應該要有余額452.60，可她沒給我，醫療保險3月份扣的，現在出現借方有余額452.60，請問這個我要怎么調整？謝謝

之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應收款核算，導致社保和公積金有余額，比如發工資 借：應付工資 貸：其他應收款_代付社保_總公司 其他應收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我現在要調下賬嗎

之前會計從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個人和公司的都是通過其他應收款核算，導致社保和公積金有余額，比如發工資 借：應付工資 貸：其他應收款_代付社保_總公司 其他應收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實際扣費 借：其他應收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實際上是總公司每月給分公司存進一筆錢，分公司銀行付的款 我要怎么調賬呢？

新接手一家勞務公司賬務，之前會計嫌工資成本提的多，后期未按收入提少了些，因應付職工薪酬工資一直是借方余額，所以后期發的工資他借:其他應付款100萬，貸:銀行存款100，出了賬。導致現在其他應付款借方余額100萬，還有一個前期不知因什么原因的賬務處理其他應付款貸方余額100多萬，這兩者相抵剛好其他應付款是0，我能不能做憑證把兩者相抵做平

老師，請問下我公司以前年度有個其他應付款——社保費借方有余額，我查了一下是每次交社保都是借：其他其他應付款——社保費，貸：銀行存款，主要是4年前發生的掛賬了，要怎么做才能消掉這個分錄呢 ？