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請問,我查出帳里3月份有兩筆業務招待費報銷,沒有發票,但是也給報銷了,發票一直沒給補進去,現在12月該怎么調這兩筆沒有拿到發票的業務招待費?

2023-01-08 20:41
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-08 20:42

你好,沒有發票的業務招待費,匯算清繳的時候做納稅調增處理就是了

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你好,沒有發票的業務招待費,匯算清繳的時候做納稅調增處理就是了
2023-01-08
那你現在直接在二月份的時候借庫存現金貸以前年度損益調整。
2022-01-09
您好,是后一種,銀行是實際支付了才記賬的 11月先記一個借業務招待費,貸其他應付款,然后十二月報銷當天再沖調其他應付款
2023-12-30
1.不能,2 是的,理論是的,3 有 影響稅局后臺看到比對發現有問題也會要求你們3月轉出,4 不能利用,你這個到底是招待啥,50萬是啥,你可以說下嗎,我看是不是視同銷售還是進項稅額轉出?要是=直接送禮品給客戶是視同銷售,要是招待客戶去住宿等,旅游等發生費用是進項稅額轉出
2021-04-30
你好,對的是的,需要調整的。
2022-05-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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