老師 當(dāng)月作廢的發(fā)票需要做到憑證里嗎

當(dāng)月作廢的，不需要做賬務(wù)處理的。

老師 開(kāi)的勞務(wù)派遣費(fèi) 我看發(fā)票稅率是5%，我們是小規(guī)模這個(gè)免稅嗎 需要交增值稅嗎 老師

不免 開(kāi)普通發(fā)票，季度45萬(wàn)以內(nèi)才可以免

老師 對(duì)方先給我們付的款 我們后開(kāi)的發(fā)票 這張銀行收款回單的分錄 貸方是應(yīng)收賬款還是預(yù)收賬款 老師

做預(yù)收賬款里面的。

老師 我們代開(kāi)的專(zhuān)票 銀行扣稅回單是增值稅和城建稅 請(qǐng)問(wèn)老師 這個(gè)附加稅是不是也不用計(jì)提了 直接分錄：借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅稅 應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 貸 銀行存款 可以嗎 老師 還是要計(jì)提附加稅的

對(duì)的，是的， 季度末的那個(gè)月計(jì)提就可以的，如果這個(gè)發(fā)票作廢了，就不用計(jì)提了。

老師 不是作廢的代開(kāi)專(zhuān)票 那我是不是還不如每個(gè)月計(jì)提附加稅 省得季末再計(jì)提 您說(shuō)對(duì)嗎 老師

可以的，可以這么做的。

老師 社保中心支付的生育津貼的回單 應(yīng)該怎樣做分錄 老師

借銀行存款，貸其他應(yīng)付款。

老師 繳納當(dāng)月公積金的回單分錄： 借 管理費(fèi)用-公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保公積金-公積金 貸 銀行存款 這樣可以嗎 老師 不計(jì)提管理費(fèi)用-公積金 直接繳納

可以的，可以這么做的，但是這種不正規(guī)。

好的 老師 那我計(jì)提

可以的，最好是計(jì)提通過(guò)應(yīng)付職工薪酬。

老師 我們開(kāi)的勞務(wù)派遣的發(fā)票有減征 是5%差額征稅 請(qǐng)問(wèn)老師差額部分的稅額也是季度45萬(wàn)以內(nèi)免稅嗎 老師