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小規模納稅人12月31日增值稅免稅。想要確定一些無票收入。我這做法是否正確? 1、確定無票收入時,借:應收賬款100 貸:主營業務收入100(此時不計提應交稅費-應交增值稅可以嗎? 2、后期開票時, ①先沖要開票的那部分金額,借:應收賬款(負數)-30,貸:主營業務收入(負數)-30 ②開具專票時,借:應收賬款30 貸:主營業務收入29.12 應交稅費-應交增值稅(銷項稅)0.87

2022-12-08 18:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-12-08 18:10

你好;?無票收入的時候要計提增值稅哈? ; 不能這樣來做? ?

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你好;?無票收入的時候要計提增值稅哈? ; 不能這樣來做? ?
2022-12-08
?你好;? ? 你科目不對哦? ; 兩個偶讀不對; 你是什么準則的? ??
2022-07-13
你好同學,是這樣的
2022-10-22
你好,紅沖的時候最好是做之前分錄不變,金額是負數。
2022-07-08
你好 1;? ??借:應收賬款101000,貸:主營業務收入100000,應交稅費-應交增值稅1000,季度末不超過30萬,再做借:應交稅費-應交增值稅1000貸:營業外收入1000? 這樣是對的??
2023-05-17
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