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某增值稅小規模納稅人,按季納稅,2022年3季度銷售貨物,自行開具增值稅昔通發票價稅合計206000元,由稅務機關代開增值稅專用發票上注明的不含稅收入300000元,預繳增值稅9000元。(注:自2022年4月1日至2022年12月31日,增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入,免征增值稅。)要求:填列增值稅納稅申報表。

2022-12-02 10:33
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-02 10:35

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2022-12-02
你好,不需要繳納的,普票季度45萬可以免增值稅的。
2023-03-22
你好,這些普通發票都不需要交稅的,代開的時候已經繳納了,也就是第二季度只有一個專票的600的。
2023-03-22
同學,你好,這上面的意思就是開普票不限額免稅,專票按3%
2022-03-25
你好,學員,這個是的,學員
2022-09-15
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