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一般納稅人,上個月有很多留底,這個月有一點銷項稅額,這個會計分錄如何寫嘞

2022-11-22 15:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-11-22 15:46

同學你好 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

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快賬用戶7771 追問 2022-11-22 15:49

我是這個月是負數銷售,那么結轉增值稅咋個結轉嘞

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齊紅老師 解答 2022-11-22 15:53

同學你好 負數銷售這個只能結轉到轉出未交增值稅

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快賬用戶7771 追問 2022-11-22 15:55

這樣是不是不對嘞

這樣是不是不對嘞
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齊紅老師 解答 2022-11-22 16:02

你這個是負數的嗎

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快賬用戶7771 追問 2022-11-22 16:53

是的,負數

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齊紅老師 解答 2022-11-22 16:56

同學你好 這樣也可以的

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2022-11-22
借未交增值稅500待轉出多交增值稅500。
2023-03-17
同學,你好 增值稅結轉分錄 1、結轉進項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)。 2、結轉銷項稅額:借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額);貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)。 3、結轉應繳納增值稅(即進、銷差額):借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅);貸:應交稅費—未交增值稅。 ?銷項稅額比進項稅額多0.8元 不用交稅 這個要寫分錄嗎 要寫,計入營業外收入
2024-04-18
這個主要要看你的銷項稅額是否比你這個月的進項稅額大,本月期末留抵稅額=上月期末留抵稅額%2B本月進項稅額-本月銷項稅額
2021-10-06
同學,你好,很高興能回答你的問題
2022-02-14
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