老師 昨天專管員的打電話說我們能享受加計抵減的扣除，讓我更正了申報，但是期初余額為負數，專管員說之前的申請應該是有問題，那假如，期初余額是正常的，假如是0，我本期發生額 是36000，期末余額是36000，這個數字代表什么呢，代表我下次申報增值稅的時候可以抵扣這36000元的加計抵減稅嗎
對的是的，你以后可以允許抵扣的是36000。
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老師，請問我們房地產企業原來預交了增值稅產1000，不知道預交的可以抵扣正常產生的增值稅，后期產生的增值稅，我們也正常繳納了，后來稅局通知我們更改申報表，我們原來因為填錯報表退回了500，原來做賬時候借稅金及附加50，貸應交稅費_附加稅50借應交稅費_附加稅50.貸銀行存款50，退回來時借應交稅費_附加稅50，貸稅金及附加50，現在因為預交產生了40的附加稅，，若是付錢，借應交稅費_附加稅40，貸銀行存款40，但是現在是直接抵扣的，借應交稅費_附加稅40，貸應交稅費_附加稅40，這個邏輯說的過去，但是應交稅費的余額還是50又不對，要是借稅金及附加40，貸應交稅費_附加稅40，那和房地產企業說因為預交產生的附加稅不用計提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應交稅費_附加稅50嗎？怎么是10呢？
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老師請問一下： 小規模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務局真報表時 有點問題能不過，當時問了稅務大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當時填報的時候應該把我已經交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經申報扣款了，才發現這個問題，好在 去稅務大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現在的問題是，我的賬 科目余額表 應交增值稅 余額咋就不對呢？ 應該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應該要做一筆分錄，體現出我多交稅了呢？怎么做
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老師 昨天專管員的打電話說我們能享受加計抵減的扣除，讓我更正了申報，但是期初余額為負數，專管員說之前的申請應該是有問題，那假如，期初余額是正常的，假如是0，我本期發生額 是36000，期末余額是36000，這個數字代表什么呢，代表我下次申報增值稅的時候可以抵扣這36000元的加計抵減稅嗎
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請問，我們公司不滿一年，最近剛升級了全電發票，至前也沒有剩余發票的庫存。而且也把上個月報完稅了。升級全電后授信額度是0元。 讓稅務主管給批了50萬元。公司不滿一年是m級就算在申請也就1個月期限又變50萬了，請問我們公司滿一年后，授信額度會增加嗎，主管給的50萬會限制系統給的額度嗎。 問了稅務局，他們也不清楚，才成為試點。 麻煩老師給個意見。 專管員有個特權可以不申請就能給額度。最多50萬。 但是肯定不夠，不夠就要申請他們看資料在批，但是我們這種M級信譽的就算申請更高的，也就一個月又恢復50萬了。 所以想問下，滿一年后，公司授信額度增加，會不會被之前專管員批的50萬影響到。 如果有這50萬會影響到以后電腦調額的話，那應該怎么辦？
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我們2020年最后一個季度 填寫增值稅申報表的時候 填了1120的稅控盤服務費的 抵扣增值稅的優惠，當時沒有用，所以余額還剩下1120. 今年自查發現，從2021年開始，每月的增值稅減免優惠忘記帶出這個1120的數了（因為我們基本上是代開專票，當時稅款就交了，所以一直也用不到這個優惠） 然后需要把從2021年的增值稅報表按季度一路修改到2023年，每個月都要修改一下才能把1120帶到2023， 我們提交的時候提示說屬于逾期更正申報。 那這個會影響我們的信用評級嗎？ 不涉及補稅退稅，之前所有月份的稅再當時已經申報完畢，僅僅是帶出這個1120的優惠
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老師面粉廠業務學哪個課程呢
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這36000如果要填的話到時填在增值稅附表那個表呢
你填寫了實際抵扣金額主表，19行自動取數。
這個36000我下個月填在主表的19行嗎
你好，你填寫實際抵扣金額，它自動取書的，你主表里面19行他填寫不了的。
要抵扣就填寫，不需要抵扣就不要填寫。
我的意思是這個加 計抵扣的36000下個月申報我要填在那里去呢
表四的實際抵扣金額，這個收到了嗎？
老師 是填在附表四的本期實際抵 減額這里是嗎
對的，是的，是這么做的。
老師 是要有這個加計抵減才旁邊才會出現這個附表四嗎，我看我其他公司就沒有，還有這個是不是系統自動判斷有符合項目的就自動填數呢
你好。是填寫你出來的圖片下面的，不是在上面，上面是金稅盤的。
附表四，不管什么行業的都有這個表格，這個表格是固定的，不符合要求的不在這里填寫。
我其他公司就沒有呢，還有個附表三是填啥的呢，我看中間斷號了
超不可能的，全部都有的，所有的行業都有，如果他沒有的話，他當時沒有選擇，他自己選擇表格的時候沒有選進去，如果他沒有他金水盤怎么抵扣 附表三是只要開了服務行業的服務類的發票，都需要填寫第一列，其他的后面的扣除是差額交稅才填寫的，其他的不用填寫
哦哦 那就是他們當時沒有選擇進來其他表
不太清楚，可以問一下。
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
再麻煩下您 老師，您看我表上期初初為負數 ，這是啥原因呢，這種情況是哪里數據錯了呢
你好，你看下你期初出現負數的上一個月附表四里面怎么填寫的。