老師，應交稅費-應交增值稅月末集中計提，怎么處理？ 取得收入時借應收賬款貸主營業務收入 月末計提應交稅費應交增值稅，怎么處理？
你好，是一般納稅人的嗎？
借：應交稅費-應交增值稅-銷項 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項 貸：應交稅費- 未交增值稅
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小規模在做內賬時沒計提增值稅 借:應收賬款貸:主營業務收入 季度末發現超標了是不是要做借:主營業務收入貸應交稅費-應交增值稅 ? 次月繳納時借應交稅費應交增值稅還是管理費用-增值稅?
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老師，應交稅費-應交增值稅月末集中計提，怎么處理？ 取得收入時借應收賬款貸主營業務收入 月末計提應交稅費應交增值稅，怎么處理？
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請教一下各位老師，物業管理公司，當月應收管理費未收到，先計提收入，交增值稅，借：應收賬款 貸：主營業務收入，應交稅費應交增值稅 ，后面收到管理費，借：銀行存款，貸：應收賬款，這樣會計處理是對的嗎？公司每個月有幾十萬管理費沒收到，會計計提確認收入，一般納稅人，每個月都去交增值稅
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平時入賬時沒有計提增值稅，季度交了稅才入賬，那么分錄要怎么寫呢？ 借：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅 貸：銀行存款
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請問老師，銷售商品：借應收賬款貸主營業務收入應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，月末怎么結轉？增值稅需要計提么
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老師，相同單位分別掛了其他應收款和應付賬款，可以合并嗎
粵公網安備 44030002003870號
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是小規模
你好，你確認收入的時候借應收賬款 貸主營業務收入， 應交稅費，應交增值稅， 如果需要交稅，借應交稅費，應交增值稅 貸銀行存款， 直接做這個就可以的。 如果不需要交稅，季度末的那個月借應交稅費，應交增值稅貸營業外收入。
我們是酒店餐飲業，課堂的老師說也可以月末集中計提 。是不是可以這么處理: 月末將主營業務收入價稅分離后，借主營業務收入，貸應交稅費-應交增值稅?
你好，你這是月末集中做收入啦，如果是的話可以這么做的。
明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。