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請問老師,我們公司之前是小規模納稅人收了一張專票沒有計提進項稅,現在成為一般納稅人的時候那張專票又抵扣了,請問之前沒有計提的進項稅怎么做分錄吶?

2022-11-08 10:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-11-08 10:51

同學你好 這個不能抵扣 你轉出就可以

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快賬用戶8205 追問 2022-11-08 10:52

我打電話問過稅務局的,可以抵扣的

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齊紅老師 解答 2022-11-08 10:54

同學你好 稅局讓你們抵扣?我們這里小規模時期收到的進項升級成為一般納稅人之后不能抵扣

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快賬用戶8205 追問 2022-11-08 10:55

對的,打過電話問過的

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齊紅老師 解答 2022-11-08 10:56

那你就直接勾選抵扣

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同學你好 這個不能抵扣 你轉出就可以
2022-11-08
你好,小規模期間你有收入嗎?如果有收入的話,把它進項轉出就可以的 在增值稅附表二里面做進項轉出。
2022-05-04
您好,您將計入成本費用部分的進項稅。借應交稅費應交增值稅(進項稅)借成本或費用(紅字)
2020-12-03
同學您好,你好, 是不可以的,要名正言順才能抵的
2023-07-27
借成本費用類科目,貸進項稅額轉出。
2024-01-12
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