2021年租的一塊地15年（地沒證）做簡易廠房（房也沒證3無），（小規模企業），做好廠房時做賬：借：長期待攤費用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時：借：管理費用/主營業務成本等，貸：長期待攤費用-廠房，后給航拍到說那處是綠化地段要復耕屬于違建要拆除（沒得賠償）2021年末拆后做的分錄一次攤銷完，做：營業外支出-其他337635.70，貸：長期待攤費用-廠房337635.70。做的2021年企業所得稅匯算年報已在2022年4月上申報，如圖片數據在：資產類-其他調增這筆拆數廠房營業外支出，，2022年前幾天收到稅局發來的信息（看圖片）說存在企業所得稅風險，請問要怎樣調整賬目年度數據？我填的數據欄數適合的，做的分錄沒錯吧？
同學你好 是這樣的哦? 做的分錄是沒有錯誤的
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在租的一塊地15年做簡易廠房，（小規模企業），做好時做賬：借：長期待攤費用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時：借：管理費用/主營業務成本等，貸：長期待攤費用-廠房，后建建拆除做的分錄一次攤銷完，做：營業外支出-其他337635.70，貸：長期待攤費用-廠房337635.70。做的2021年企業所得稅匯算年報時，如圖片數據在：資產類-其他調增這筆拆數廠房營業外支出，收到稅局發來的信息（看圖片）說存在企業所得稅風險，請問要怎樣調整賬目年度數據？
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在租的一塊地15年做簡易廠房，（小規模企業），做好時做賬：借：長期待攤費用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時：借：管理費用/主營業務成本等，貸：長期待攤費用-廠房，后建建拆除做的分錄一次攤銷完，做：營業外支出-其他337635.70，貸：長期待攤費用-廠房337635.70。做的2021年企業所得稅匯算年報時，如圖片數據在：資產類-其他調增這筆拆數廠房營業外支出，收到稅局發來的信息（看圖片）說存在企業所得稅風險，請問要怎樣調整賬目年度數據？
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2021年租的一塊地15年（地沒證）做簡易廠房（房也沒證3無），（小規模企業），做好廠房時做賬：借：長期待攤費用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時：借：管理費用/主營業務成本等，貸：長期待攤費用-廠房，后給航拍到說那處是綠化地段要復耕屬于違建要拆除（沒得賠償）2021年末拆后做的分錄一次攤銷完，做：營業外支出-其他337635.70，貸：長期待攤費用-廠房337635.70。做的2021年企業所得稅匯算年報已在2022年4月上申報，如圖片數據在：資產類-其他調增這筆拆數廠房營業外支出，，2022年前幾天收到稅局發來的信息（看圖片）說存在企業所得稅風險，請問要怎樣調整賬目年度數據？我填的數據欄數適合的，做的分錄沒錯吧？
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粵公網安備 44030002003870號
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請問我填的《納稅調整項目明細表》數據調增欄數35行次適合（請看上面發的3張圖片數據），企業所得稅年度納稅申報表填報表單我（看圖色我勾選的）沒色的沒填寫，A105090也沒有勾選填寫，要更正增加A105090表嗎？因為長期待攤費用也是費用資產。
對的 是這樣的 需要增加
問題是增加A105090表的話在哪一行次填寫數據？寫7行次固定資產那不適合，因為入的時長期待攤費用，雖然也屬于非流動資產但到不到適合的地方寫，你說填寫在哪行次適合？
同學你好 填寫在35行不可以嗎
我本來的申報表就是填寫在35行的呀，我問你填寫在35欄適合不？我還問你要不要再增加A105090表的話填寫數據？因我申報沒有填寫A105090表
同學你好 這個就是填寫35行的
同學你好 A105090這個不用的
問題是現在我收到說存在企業所得稅風險的信息，那難道不需要調整年報數據嗎？要怎樣做？請問支出明細表（如圖）填寫26欄正確吧？
同學你好 這個是費用調增的 可以算營業外i支出的其他
但是長期待攤費用不是非流動資產嗎？可以填寫在17欄（一非流流資產處置損失嗎），現在我主要問你的問題是現在我收到說存在企業所得稅風險的信息，那難道不需要調整年報數據嗎？要怎樣做？
同學你好 是的 在納稅調整項目明細表里調整數據的
我問的收到風險，應是要你說圖片你的數據需要再怎樣調整里面的數據？要不然我還在這里問干什么一直問了都沒有問到我真正想要解決的東西。
同學你好 就是納稅調整項目明細表里其他欄調增
你沒有看我的數據嗎？圖片嗎？我本來申報的報表，調增數據就是填寫在其他欄。問題還是收到信息說有風險。請你好好看一下我前面寫的問題圖片數據再回答我怎樣一步步回答怎樣調修改？我覺我問的都是多余的，一直都沒有解決問題。
把這個337635.7填寫在27行里 與收入無關的支出這行 營業外收支的其他欄現在不能隨便填寫 盡量是暫估成本費用然后匯算清繳調增
你說填寫在27行與收入無關的支出這行。把營業外支出26其他改為27那欄是不是？請問是那個表，這請說一下表頭。我都沒有看到有27那欄.問題是我報表上做的帳都有營業外支出，又不填寫營業外支出那？
填寫在27里面就不要做營業外支出了 賬上也改了 保持賬表一致
你說填寫在27行與收入無關的支出這行。請問是那個表，這請說一下表頭。我怎么找不到？帳怎么改不寫營業外支出寫什么？
納稅調整項目明細表里面填寫，