融資租入的固定資產(chǎn)，含稅214萬(wàn)。首付53.5萬(wàn)，收到融資開具融資租賃首付款發(fā)票53.5萬(wàn)，后面每個(gè)月都支付租金6.6875萬(wàn)，然后每個(gè)月開具6.6875萬(wàn)發(fā)票。老師我想請(qǐng)問(wèn)一下這個(gè)分錄要怎么做呀？老師 ， 是不是借：固定資產(chǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款 長(zhǎng)期應(yīng)付款

6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)100，借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸：其他應(yīng)付款110， 7月付款分錄，借：其他應(yīng)付款110，貸：銀行存款110 8月對(duì)方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報(bào)表上做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 老師，請(qǐng)問(wèn)我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

老師 想請(qǐng)教一下 我們上個(gè)月支付了3個(gè)月房租和物業(yè)費(fèi)做分錄 借：預(yù)付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個(gè)月發(fā)票還沒有收到也不知道稅金是多少，做了筆計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用/房租 8000、管理費(fèi)用/物業(yè)費(fèi)2000 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)提費(fèi)用 10000 次月收到房租和物業(yè)費(fèi)發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預(yù)付和預(yù)收賬款，我就不想使用，用應(yīng)收和應(yīng)付代替，但是遇到一種情況，例如當(dāng)月收到貨也付款給供應(yīng)商，當(dāng)月的產(chǎn)品也做出來(lái)，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個(gè)月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預(yù)付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應(yīng)付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng) 貸預(yù)付賬款 我的意思是怎么可以不使用預(yù)付賬款，直接用應(yīng)付賬款呢，

計(jì)提當(dāng)月的費(fèi)用，稅額那部分不用管是嗎，比例總金額5000含13%的稅，因?yàn)闆]收到發(fā)票，所以借：制造費(fèi)用4424.78，貸：應(yīng)付賬款424.78 下月收到發(fā)票再?zèng)_紅這筆，再做一樣的分錄，借方增加 進(jìn)項(xiàng)稅額 575.22 是嗎