老師 想請教一下 我們上個月支付了3個月房租和物業費做分錄 借：預付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個月發票還沒有收到也不知道稅金是多少，做了筆計提分錄 借：管理費用/房租 8000、管理費用/物業費2000 貸：其他應付款/預提費用 10000 次月收到房租和物業費發票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？
借其他應付款 借管理費用-8000/-2000 借進項 貸預付賬款（發票稅額） 安月分攤借管理費用貸預付賬款
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開辦期，租賃廠房第一個月付了一年租金，當時沒有收到發票，分錄做了借：應付賬款 貸：銀行存款，然后兩個月的攤銷借：管理費用 貸：應付賬款，那等過幾個月收到房租的增值稅發票分錄該怎么做？
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老師 想請教一下 我們上個月支付了3個月房租和物業費做分錄 借：預付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個月發票還沒有收到也不知道稅金是多少，做了筆計提分錄 借：管理費用/房租 8000、管理費用/物業費2000 貸：其他應付款/預提費用 10000 次月收到房租和物業費發票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？
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老師好，公司9月份銀行支付房租和物業費共計4萬元，日期2020.9.1-2021.2.28，款已付發票收到。公司財務做分錄:支付 借:預提費用40000 貸:銀行存款40000 分攤到每月 借:管理費用 6670 貸 預提費用6670 想問一下這樣對嗎？
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老師你好，我本月計提了1-3月的房租，每月有收到到發票，4月時才付這筆房租費，計提時：借管理費用-租賃費，貸：其它應付款，那我付房租時的會計分錄應該怎么做呢
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老師問下，去年2022.12月房租我少計提了14810，以前我是做分錄借：管理費用 貸：預計負債這個科目，發票到了就借：預計負債 應交稅費-應交進項稅，貸：應付賬款 2023.1月收到發票 借：管理費用-房租14810 貸：預計負債14810 接下來一個分錄怎么做
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粵公網安備 44030002003870號
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老師 那沖回計提的分錄可以借：管理費用-8000/-2000 貸：其他應付款 -10000么？ 另外本月攤銷被沖回 次月收到收到發票時 是做2筆攤銷分錄還是 可以2個月的攤銷額做在一個分錄上呀？
你好是的，可以在一個分錄里面。
老師還想問一下 我們賬套里面預付賬款下還設置了預付貨款和待攤銷費用二級科目，預付房租物業費是掛在預付貨款明細科目下的，那這個收到發票沖計提在攤銷明細科目之間怎么轉呢 ？請老師幫忙再重新列一下分錄可以么？感謝！
完整的分錄，你寫一下。
老師您看一下10月份分錄怎么做比較簡介明了
你倒數第二個分錄已經是沖銷啦，沒有余額。
沒明白您的意思 倒數第二個分錄是按照發票入賬 將明細科目從預付貨款轉入待攤銷費用
您說的沒有余額是指什么？我的分錄這樣做有問題嘛？我都感覺繞來繞去 有點懵
如果你想簡單做，借預付賬款-預付費用貸銀行存款 安月分攤借管理費用貸預付賬款-預付費用
我也想簡單做呢 但是我們系統設定好的與集團公司保持一致的明細科目 沒法修改 所以就是比較麻煩 還是希望按照規范的分錄來填寫憑證
你就按上面的來做就可以，上面的已經做平了。
好的，謝謝老師，我們辦公室裝修是9月份完工的 9月份需要跟著房租一起攤銷么 還是次月再攤銷？攤銷年限是根據租賃時間來的 如果次月再攤的話 到最后會多一個月裝修費要怎么處理吖？
當月攤銷就可以的。 是的