老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費(fèi)，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報，我想問一下，更正申報流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會不會找別的問題啊？這個公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費(fèi)用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這會不會引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費(fèi)用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個問題 還會不會要補(bǔ)稅？或者補(bǔ)稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補(bǔ)稅？還是今年匯算清繳之后都補(bǔ)稅？

你好！公司有一個客戶已經(jīng)破產(chǎn)了有八、九年，公司也注銷了。但是在破產(chǎn)的前幾個月給我公司付了貨款100000元，公司又不知道是什么原因并沒有在當(dāng)時開銷售發(fā)票過去，所以現(xiàn)在賬面上的應(yīng)收賬款一直的負(fù)數(shù)的，請問我要怎樣做才能把這個應(yīng)收賬款的負(fù)100000元賬平掉呢？上次老師說計入營業(yè)外收入，那在利潤分配方面還需要做以前年度損益調(diào)整嗎？還是直接出營業(yè)外收入交所得稅就行了？？

請問，我能直接問專管問題嗎 這樣跟專管講，可以嗎 近期檢查賬務(wù)， 發(fā)現(xiàn)之前建設(shè)廠房 有好幾個建筑材料， 實(shí)在是沒法收到發(fā)票， 有的公司都注銷了 但是，預(yù)付賬款，一直掛在賬面。 因為實(shí)在收不到發(fā)票了 我就直接調(diào)到到固定資產(chǎn) 請問，這樣可行嗎 那，調(diào)賬后就發(fā)現(xiàn)，我的房產(chǎn)稅是不是也要調(diào)整呀 看了下，調(diào)賬的金額有17.5W多。 那房產(chǎn)稅， 年度要調(diào)增17.5W*0.012*0.5=1050元 季度調(diào)增262.5元 請問，我們需要調(diào)整房產(chǎn)稅嗎， 如果需要調(diào)整， 我就跟老板報告一下。

請問，我們公司不滿一年，最近剛升級了全電發(fā)票，至前也沒有剩余發(fā)票的庫存。而且也把上個月報完稅了。升級全電后授信額度是0元。 讓稅務(wù)主管給批了50萬元。公司不滿一年是m級就算在申請也就1個月期限又變50萬了，請問我們公司滿一年后，授信額度會增加嗎，主管給的50萬會限制系統(tǒng)給的額度嗎。 問了稅務(wù)局，他們也不清楚，才成為試點(diǎn)。 麻煩老師給個意見。 專管員有個特權(quán)可以不申請就能給額度。最多50萬。 但是肯定不夠，不夠就要申請他們看資料在批，但是我們這種M級信譽(yù)的就算申請更高的，也就一個月又恢復(fù)50萬了。 所以想問下，滿一年后，公司授信額度增加，會不會被之前專管員批的50萬影響到。 如果有這50萬會影響到以后電腦調(diào)額的話，那應(yīng)該怎么辦？

老師：請問一下，現(xiàn)在要匯算清繳了。之前年份賬中前面會計做了原材料的預(yù)估，就有519155.75元，計提了人工工資還未發(fā)放有477721元。這個肯定是沒有材料票可以沖掉預(yù)估的，另外人工工資也不可能再做發(fā)放的。這個若做匯算調(diào)增，是放在哪里，人工資應(yīng)該就是比如我賬面做了100萬，而這里并沒有發(fā)放47萬多就要稅法53萬，調(diào)增47萬？？另外這個預(yù)估的材料怎么填匯算清繳表？如果調(diào)了，我的賬還去調(diào)整嗎？按理匯算調(diào)表不調(diào)賬，但我不賬上一直掛著去年的應(yīng)付-預(yù)估貨款和工資嗎？