因為這個明細賬后面沒有設置那個未交增值稅需要我自己設置一個嗎

你好 請問你們是小規模納稅人還是？

你好！估計是有些抵扣的，還有進項沒有用完

第一，第一種做法沒錯，第二種結轉的也沒問題，只是第二種會一直有余額

1. “應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額）”T形賬 ? T形賬結構： ? 借方登記企業購進貨物、接受應稅勞務或服務等而支付的、準予從銷項稅額中抵扣的增值稅額。 ? 貸方一般無發生額（特殊情況如進項稅額轉出會涉及貸方，不過這主要是通過“進項稅額轉出”專欄核算）。 ? 示例： ? 假設企業購買原材料，取得增值稅專用發票，注明的進項稅額為1000元。在“應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額）”T形賬的借方登記1000元。 2. “應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）”T形賬 ? T形賬結構： ? 貸方登記企業銷售貨物、提供應稅勞務或服務等應收取的增值稅額。 ? 借方一般用于期末結轉等情況，如將銷項稅額結轉到“轉出未交增值稅”專欄。 ? 示例： ? 企業銷售產品，開出增值稅專用發票，注明的銷項稅額為2000元。在“應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）”T形賬的貸方登記2000元。 3. “應交稅費 - 應交增值稅（轉出未交增值稅）”T形賬 ? T形賬結構： ? 借方登記將本期應交未交的增值稅從“應交增值稅”明細科目轉入“未交增值稅”明細科目的金額。這個金額是通過計算“銷項稅額 - 進項稅額（考慮進項稅額轉出等情況）”得出的。 ? 貸方一般無發生額（特殊情況如沖減多轉出的金額等）。 ? 示例： ? 假設本月銷項稅額為2000元，進項稅額為1000元，計算得出本月應交增值稅1000元。將這1000元從“應交增值稅（轉出未交增值稅）”的借方轉入“未交增值稅”，在“應交稅費 - 應交增值稅（轉出未交增值稅）”T形賬的借方登記1000元。 4. “應交稅費 - 未交增值稅”T形賬 ? T形賬結構： ? 貸方登記轉入的本期應交未交的增值稅額，如從“應交增值稅（轉出未交增值稅）”轉入的金額。 ? 借方登記企業實際繳納的增值稅額。 ? 示例： ? 接上例，將計算得出的1000元應交增值稅從“轉出未交增值稅”轉入“未交增值稅”，在“應交稅費 - 未交增值稅”T形賬的貸方登記1000元。當企業實際繳納這1000元增值稅時，在“應交稅費 - 未交增值稅”T形賬的借方登記1000元。 5. 試算平衡表登記 ? “應交稅費 - 應交增值稅”明細科目： ? 分別將“進項稅額”“銷項稅額”“轉出未交增值稅”等專欄的發生額按借貸方向填入試算平衡表中的“應交稅費 - 應交增值稅”行對應的欄目。例如，進項稅額1000元填在借方欄，銷項稅額2000元填在貸方欄，轉出未交增值稅1000元填在借方欄。計算借貸方金額，正常情況下借貸方發生額相抵后無余額（如果有余額可能是計算錯誤或者存在特殊業務未處理）。 ? “應交稅費 - 未交增值稅”明細科目： ? 將“未交增值稅”的貸方轉入金額和借方繳納金額填入試算平衡表相應的借貸方。例如，貸方轉入1000元，借方繳納1000元，借貸方金額相等，余額為0（表示稅款已按時繳納）。