老師我們是一般納稅人，7月購買了體育用品用于員工福利，當時收到專票，同事不知道，就認證抵扣了，并且7月的賬做的借方進項稅額，那么我8月的時候，是不是該做借方管理費用-福利費，貸方，應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）？8月末的時候我該怎么做賬結轉？謝謝

老師好，8月份一筆差旅費，在增值稅發(fā)票綜合服務平臺認證了，那么是在9月份申報的時候才能確認抵扣，那我8月份做賬的時候，分錄是 借 管理費用 差旅費 應交稅費 應交增值稅 待抵扣進項稅呢還是進行稅額呢？

老師 請教個問題 收到進項稅發(fā)票 為了稅控 不能在當月抵扣 但是要作為當月的成本！ 例如發(fā)票含稅金額是50000元 稅率9%我是不是應該用發(fā)票聯(lián) 借：成本 45871.56 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 4128.44元 貸：銀行存款 50000 然后 如果需要的時候 哪怕在明年3/4月時候 為了稅控 是不是 可以用該張發(fā)票的抵扣聯(lián) 作 為稅務增值稅申報表時的依據(jù) 同時賬上這樣處理 ：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅） 4128.44 貸： 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅4128.44

老師，我認證了進項稅發(fā)票，但是不符合條件不能抵扣。我付款時入了借管理費用1200（含稅金額）借應交稅費-增值稅（進項稅）34.69貸應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）34.69貸銀行存款1200.請問我這個分錄有沒有問題？

老師，我們購買辦公用品收到專用發(fā)票，專用發(fā)票本月已經認證了， 但是本月沒有那么多銷項，本月不想抵扣這張專票，想以后有銷項的時候在抵扣，分錄是這樣嗎？ 借：管理費用 應交稅費_應交增值稅進項稅額 貸 銀行存款 分錄對嗎？