老師好，8月份一筆差旅費，在增值稅發票綜合服務平臺認證了，那么是在9月份申報的時候才能確認抵扣，那我8月份做賬的時候，分錄是 借 管理費用 差旅費 應交稅費 應交增值稅 待抵扣進項稅呢還是進行稅額呢？

老師，請教個問題，我在報9月份的增值稅時（一般納稅人）有機票沒有計算填列在進項那，也沒有計算抵扣，機票在9月也入了賬，做了管理費用-差旅費。現在發現，可不可以在11月份的時候，做一筆紅沖的分錄，借：管理費用-差旅費 -20000 貸：庫存現金 -2000，然后11月報增值稅的時候再正常計算抵扣，做賬的時候，借：管理費用-差旅費 18348.62 應交稅費-應交增值稅（進項） 1651.38 貸：庫存現金 20000

您好，老師，2022年3-4月份我做過2個月的這個分錄，當時做的結轉進項的分錄是這樣借：行應交稅費~應交增值稅~轉出未交增值稅 貸：應交稅費~待認證未抵扣稅費 貸：應交稅費~應交增值稅~進項稅額 當時做的結轉銷項稅的分錄是這樣：借，應交稅費~應交增值稅~銷項稅額 貸：應交稅費~應交增值稅 ~轉出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫1的分錄，不是每月結轉進項銷項，部長說不讓那樣做，當時3.4月份的分錄我也沒改，那我現在12月份了，怎么怎么做呢？？？金額怎么取呢，

老師 我們小規模，4月份有稅控服務費299元，然后7月份報稅的時候抵扣了169.15元增值稅，那抵扣的分錄要做在6月份賬，還是7月份賬？另外 分錄是 借 應交稅費～應交增值稅 169.15 貸 管理費用 負數169.15 對么

老師，我想問下比如5月我收到進項發票，然后6月申報5月的增值稅的時候我才進行了抵扣，那在5月我的發票做賬 借：應交稅費～應交增值稅～待抵扣進項稅額 ，是不是在6月抵扣完了后，我在6月做一筆 借：應交稅費～進項稅 貸：應交稅費～待抵扣進項稅額 還是說把這筆分錄做在5月的賬里？