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銷售固定資產開票,增值稅納稅表中計入了銷售額,但利潤表中由于是虧本專賣,沒有計入收入科目。所得稅季報顯示收入和增值稅申報表數據不一致,怎么處理

2022-10-17 10:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-10-17 10:26

你好,借銀行存款貸固定資產清理應交稅費,你把這個固定資產清理改成其他業務收入。

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快賬用戶9837 追問 2022-10-17 10:28

我這個清理,是虧損的,計入了營業外支出,但是增值稅申報表那邊計入銷售收入

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齊紅老師 解答 2022-10-17 10:30

你好,為了讓你的增值稅銷售額和所得稅銷售額,你只能把固定資產清理,改成其他業務收入。

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齊紅老師 解答 2022-10-17 10:30

借固定資產清理累計折舊貸固定資產,借銀行存款貸其他業務收入、應交稅費,借營業外支出貸固定資產清理,這個就是完整的。

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你好,借銀行存款貸固定資產清理應交稅費,你把這個固定資產清理改成其他業務收入。
2022-10-17
您好,這個是沒事的,出現這種情況本身就不一樣
2022-09-05
你好,因為賣車的費用他不能計入到收入里面。所以有這個差額是正常的,可以合理解釋
2025-01-07
學員你好,正常處理固定資產,要記入資產處理損益!
2022-01-05
可以填12萬的哈,畢竟增值稅和所得稅的收入取數不一致
2023-04-12
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