銷項(xiàng)稅額=〔200%2B150%2B100×17%%2B0.585/<1%2B17%>×17% =76.585〔萬元 進(jìn)項(xiàng)稅額=600×17%%2B0.102=102.102〔萬元 應(yīng)納稅額=76.585-102.102=-25.517<萬元> 即當(dāng)期不必納稅。 尚有未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額25.517萬元留待下期抵扣。
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計(jì)算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計(jì)算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計(jì)算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計(jì)算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
A商場7月份銷售各種家電取得不含稅銷售額200萬元,銷售化妝品取得不含稅銷售額150萬元,銷售各類食品等取得不含稅銷售額100萬元。本月購進(jìn)貨物600萬元已取得專用發(fā)票,貨物驗(yàn)收入庫,專用發(fā)票上注明的稅金為102萬元。但該批進(jìn)貨只付款500萬元,所欠款項(xiàng)已己協(xié)商好下月15日前付清.商場為顧客送貨上門服務(wù)收取的運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)4680元末單獨(dú)核算;購進(jìn)運(yùn)貨汽車用油6000元,取得專用發(fā)票注明的稅金1020元;向小規(guī)模納稅人購買為安裝售出貨物所需小零件585元,取得的是普通發(fā)票,要求:根據(jù)以上業(yè)務(wù)計(jì)算A商場7月份應(yīng)繳納的增值稅金
當(dāng)年發(fā)生發(fā)生的繳納的以前年度的滯納金,所得稅匯算時填列在哪個位置
老師,請問附圖的分錄對嗎?
前期一直作為固定資產(chǎn)的,其實(shí)是商品,跨年后期調(diào)整完固定資產(chǎn)為庫存商品,累計(jì)折舊部分轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整,部分沖減當(dāng)年折舊,,卡片如何調(diào)整
固定資產(chǎn)累計(jì)折舊需要設(shè)置二級科目精確到具體物品嗎?還是弄一個表格
老師您好!企業(yè)是做銷售家用油漆的,現(xiàn)在不是有國家補(bǔ)貼嗎,但國補(bǔ)開票要求按面積開,這個怎么核算成本
老師,有很多張發(fā)票一筆付款了,每張發(fā)票可以分開做賬嗎?
老師,公司里把購進(jìn)的車賣出去,只顯示二手車交易發(fā)票,我公司還要開票出去嗎?要繳納增值稅嗎
老師,我是一家做建筑設(shè)計(jì)的公司,2024年跟A公司簽訂了8萬的合同,但是2025年A公司才把發(fā)票開給我,開的發(fā)票是工程設(shè)計(jì)服務(wù)發(fā)票,那我把這張發(fā)票入帳入到24年的帳里的話,賬務(wù)處理要怎么寫?
老師,請問 增值稅稅額轉(zhuǎn)出怎么不是按照13%轉(zhuǎn)呢
員工把自己的房子租給公司使用,給公司開發(fā)票,增值稅和個稅是多少稅點(diǎn)