老師，你好，我們是被掛靠公司，2020年之前我們都是核定征收，今年改為查賬征收，2020年之前掛靠人來領工程款的時候我們直接扣稅金，分錄是借：應付賬款，貸：稅金，貸：銀行存款，下個月繳納稅金的分錄借：稅金，貸：銀行存款，導致每個月應交稅金科目一直都有余額，也沒有設置應交增值稅未交增值稅科目，今年實行成本核算有進項稅，不設置應交增值稅未交增值稅科目的話進項稅期末余額不能結轉，所以我是不是要設置應交增值稅未交增值稅科目，將應交增值稅銷項稅、進項稅、進項稅額轉出科目余額轉到未交增值稅？

請問增值稅—進項稅額，增值稅—銷項稅額，兩項都不轉入 應交增值稅—未交增值稅轉出。把他們科目的余額一直累計著，（利用本月坐上月賬）到時候根據稅務保稅查上月交多少增值稅，直接登記:借:應交增值稅—轉出未交增值稅，貸:應交增值稅—未交增值稅，可以嗎？ 2問題:一張進項票拿來本月不知道會不會認證。我是先把它放到應交增值稅—進項稅 還是 把它放入應交增稅待認證？麻煩老師幫忙把增值稅—進項稅，還有待認證啊等等科目對接轉換講解一下

你好，老師，我是一名裝飾工程公司會計。老板基本每月都開增值稅發票，但是他進賬抵扣足夠，導致了他每個月都不交增值稅，(實際上她也不想交)，在他的理念中，他覺得我工程還沒結束我不知道我這個工程到底是盈虧，要是虧了我為什么要交增值稅。我該怎么和她解釋這個問題，解釋讓她每月交增值稅和她盈虧沒有關系呢？解釋負稅率的問題呢？

有個問題，就是我們公司進項一直大于銷項，這兩年幾乎沒交過增值稅和所得稅！我要是不把進項發票勾選認證完的話就會導致繳稅。但是還有十多萬的留底稅，我這樣交增值稅能否交進去呢！有交印花稅！齊紅(答疑老師)可以的呀，你的進項不抵扣的話，可以正常交稅了。但我交的稅就三四千塊錢的話，沒有達到汽車行業的稅負率。有沒有影響，因為我還有十多萬的進項沒認證抵扣。主要是兩年沒交過增值稅了。我突然交點稅有沒有什么

老師，我有個工作上的問題不懂，我新入職的公司他們成立不到一年，未交增值稅和轉出未交增值稅有幾百萬余額，但是我們每個月都有控制稅負，增值稅交一兩萬，當月認證多少就抵扣多少。我要怎么沖掉這筆賬