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我們公司有增值稅加計抵減的項目,當月進項稅額百分之十可以抵減,之前一直沒有入賬,現在銷項抵減了這部分留抵想問下怎么設置科目以及記賬。

2022-09-16 14:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-16 14:07

你好? 實際抵時用 其他收益 科目? ?借應交稅費,貸其他收益??

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快賬用戶1327 追問 2022-09-16 14:10

那每個月有進項留抵時怎么做帳呢

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齊紅老師 解答 2022-09-16 14:13

借未交增值稅貸轉出多交增值稅。

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快賬用戶1327 追問 2022-09-16 14:14

如果做賬做到其他收益科目會影響企業所得稅的繳納嗎

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齊紅老師 解答 2022-09-16 14:15

會的,需要繳納企業所得稅的。

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快賬用戶1327 追問 2022-09-16 14:16

那我做到轉出多交增值稅科目期末怎么結轉呀,需要結轉到其他科目嗎

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齊紅老師 解答 2022-09-16 14:16

這個科目可以有余額的,就是過渡科目。

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你好? 實際抵時用 其他收益 科目? ?借應交稅費,貸其他收益??
2022-09-16
你好? 實際抵時用 其他收益 科目? ?借應交稅費-未交增值稅,貸其他收益?
2022-09-19
你好,當時留底的分錄怎么做的?
2022-04-11
您好,可以的呢,我們有留抵就不用實繳增值稅的
2024-05-07
你好,沒有抵扣,不需要做的
2020-11-06
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