請(qǐng)問公司是小規(guī)模納稅人，在2019年11月簽訂了一份20萬的服務(wù)合同，現(xiàn)在2020年10月才開票收款，開具增值稅專用發(fā)票給客戶， 稅率應(yīng)該開具3%還是1%呢？ 客戶要求我們開具3%可以嗎？ 會(huì)不會(huì)影響公司后續(xù)的開票，默認(rèn)我們放棄稅收優(yōu)惠呢？

老師們，建筑工程的項(xiàng)目是今年6月份開始的簽訂日期，前期會(huì)計(jì)已經(jīng)按照當(dāng)期開票確認(rèn)增值稅和收入了，但甲方給我們乙方并沒有及時(shí)撥款而要求每月幾百萬的開票，這導(dǎo)致我們乙方稅收壓力過大，現(xiàn)在第三季度的只有9月份開的發(fā)票，成本發(fā)票可以抵扣的也全部認(rèn)證過了還得交6萬多的增值稅，那么現(xiàn)在請(qǐng)教一下老師這個(gè)增值稅能否有辦法推后繳納？還有現(xiàn)在的核算方法能否改變成完工進(jìn)度百分比法核算？

你好..比如我們2019年又一筆誤收抵欠.增值稅有3萬..現(xiàn)在給客戶把欠的發(fā)票開了..超過了3萬..我們本月要注銷.用抵欠的把3萬增值稅抵了..剩下的我們繳納現(xiàn)金..我的問題 1??：9月份注銷稅務(wù).會(huì)影響我們給對(duì)方開具的9月份的發(fā)票嗎.. 2??9月份開具的這個(gè)發(fā)票.在前臺(tái)抵欠.并繳納現(xiàn)金增值稅余款以后.還需要繳納印花.附加.水利嗎

我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。2023年1月1日，購(gòu)買方要求把發(fā)票開成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請(qǐng)表，但是忘了開具紅字發(fā)票。2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。請(qǐng)問：如果4月份開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發(fā)票后可以先申請(qǐng)退稅？

我公司為小規(guī)模納稅人，2022年9月16日開具增值稅專票價(jià)稅合計(jì)148000元，其中銷售額143689.32元，增值稅4310.68元，10月份申報(bào)增值稅時(shí)已經(jīng)繳納。 2023年1月1日，購(gòu)買方要求把發(fā)票開成2023年的，于是收到退回發(fā)票后，按照3%的稅率重新開具，并且填了紅字信息申請(qǐng)表，但是忘了開具紅字發(fā)票。 2023年4月份申報(bào)增值稅時(shí)需要需要發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅4310.68元。 請(qǐng)問：如果4月份開了紅字專票后是否可以抵減需要繳納的這一筆稅款？還是需要先繳納，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者開了紅字發(fā)票后可以先申請(qǐng)退稅？