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老師,借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額抵減)這個科目在日常什么情況下會需要寫這個?

2022-09-05 18:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-05 18:35

你好,確認了收入,但是你的增值稅沒有到納稅義務的

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快賬用戶7513 追問 2022-09-05 18:43

這個意思是銷項稅額要轉到營業外收入?還是說銷項和進項抵扣后,抵扣的部分寫個 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額抵減) 貸:應交稅費-應交增值稅進項 ?

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齊紅老師 解答 2022-09-05 18:46

你好,不是的,這個是還沒有繳納銷項的,不申報增值稅。

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齊紅老師 解答 2022-09-05 18:46

他是以后結轉到應交稅費,應交增值稅銷項里面。

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你好,確認了收入,但是你的增值稅沒有到納稅義務的
2022-09-05
收到專票,沒有勾選認證
2024-06-20
你好 應該是進項稅轉出科目吧 。 你從哪里去看到這個科目的
2020-10-20
一般納稅人還是小規模的。
2023-05-30
按以下的思路做 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-08-25
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