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老師好,什么情況下需要做 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸 ......... 進項稅額 未交增值稅

2023-08-25 16:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-08-25 16:48

按以下的思路做 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅

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快賬用戶8869 追問 2023-08-25 16:51

這兩個分錄是一樣的嗎

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齊紅老師 解答 2023-08-25 16:51

不交稅就不用做分錄。不一樣

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快賬用戶8869 追問 2023-08-25 16:59

但是稅就會掛在賬上啊

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齊紅老師 解答 2023-08-25 17:03

下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款

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按以下的思路做 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
2023-08-25
你好!按現(xiàn)在的要求,并沒有要求結(jié)轉(zhuǎn)銷項
2023-08-25
同學你好 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 應(yīng)交稅費-未交增值稅 此分錄表示是?——表示將銷項大于進項的差額轉(zhuǎn)入未交增值稅中; 什么情況下要做此分錄呢?——在每個月的月末;
2021-03-10
你好,剩下的再支付就可以了,需要支付20
2024-02-06
同學你好,從金額上看是進項大于銷項,沒有抵完的進項是不需要轉(zhuǎn)入未交增值稅借方的;只要做 借:應(yīng)交稅費----應(yīng)交增值稅------銷項稅額7121326.3 貸,應(yīng)交稅費----應(yīng)交增值稅------進項稅額7121326.3 就可以的;
2020-12-02
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