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您好 老師,請問 我們2022年1月繳納增值稅(所屬期2021年12月) 2022年4月申請增值稅即征即退,2022年4月收到了退稅。請問這筆退稅 應計入2021年嗎?還是可以按實際收到的時間計入2022年?

2022-08-29 15:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-08-29 15:14

?你好;? ? ? ?這個收到了做賬 ;? 是21年的; 借銀行存款貸以前年度損益調整; 借以前年度損益調整 貸 利潤分配-未分配利潤? ?

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快賬用戶9239 追問 2022-08-29 15:15

不是應該是 借:銀行存款 貸 其他收益嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2022-08-29 15:16

你跨年的損益的哇;? 除非你21年計提過? ?

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?你好;? ? ? ?這個收到了做賬 ;? 是21年的; 借銀行存款貸以前年度損益調整; 借以前年度損益調整 貸 利潤分配-未分配利潤? ?
2022-08-29
同學你好 很高興為你解答 截止申報時間點實際收到的退還金額
2022-05-13
您好 做繳納的相反分錄就好了
2022-05-17
是2021年12月至2022年3月之間
2023-01-31
這個的話正常是按照備案時間來計算的
2024-01-12
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