什么時候等我有銷項稅再結轉呢老師，我只是進項大于銷項，也算有銷項稅額啊

你好；? 說的 時候意思你? ? 有產生繳納增值稅的時候 ； 比如你銷項稅大于進項稅 和 之前的進項稅金額的時候 ；? ?

那我的做賬和增值稅申報表里的留底稅額不需要兩個保持一致嘛

你好；? ? 可以的；這個實際中 看財務的做賬習慣來； 有的企業 進項稅大于銷項稅不結轉；? 后期一起結轉 到時保證最終一致 ；? 也可以的? ?

就是我也不知道要不要結轉啊，如果后期結轉又怎么做，6月銷項大于進項不做分錄，最后6月申報表卻有留底稅額，7月是有銷項沒有進項，但是申報7月申報表沒有交稅，用的是6月留底稅額，到現在8月還有留底稅額，不知道怎么結轉增值稅了

你好 ；? 看你個人習慣； 你要是? ?覺得不結轉； 你不好跟申報表保證一致； 你就去結轉； 比如? ? 如果 進項稅大于銷項稅的話；那么借 銷項稅 ； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸進項稅；? ?借 應交稅費-未交增值稅貸? ?應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值

老師是這樣的嗎

?你好；? ? 嗯 ；對的 ； 這樣未交增值稅借方表示你留底的進項稅；? 和你申報表金額一致??

那也不對啊，我未交增值稅借方是9412.36，申報表留底2308.15 數據不對呢

?你好 ；? ? ?你現在只是做的 本期的； 你之前留底進項稅； 你之前做 科目處理沒有；? ?

有的留底進項稅，但是那時候銷項大于進項，應該是要補稅，為什么沒有補，是前面幾個月一直有進項沒有銷項，當時會計分錄是，借方，應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，貸應交稅費應交增值稅進項稅額。 后面有銷項，就把前面的進項抵扣了一部分 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅進項 貸應交稅費轉出未交增值稅 所以這個就很亂，好難懂

?你好； 你 先去把你之前沒有結轉的 先結轉了。 然后再結轉本期的； 你自己之前都不結轉 ； 肯定不對的；? ?

我之前的結轉了啊，之前只有進項沒有銷項 結轉是不是借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項稅額，這個是錯的嘛