之前會(huì)計(jì)從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個(gè)人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實(shí)際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實(shí)際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

老師您好！從代理記賬公司接過來的賬3月份其他應(yīng)收款代扣員工社保在貸方余額還有1396.32元，從4月開始到現(xiàn)在公司名下沒有人交社保，其他應(yīng)收款代扣員工社保在貸方余額應(yīng)該怎么調(diào)

請(qǐng)問老師：老板有幾個(gè)關(guān)聯(lián)公司，其中有兩個(gè)員工在A公司發(fā)工資，代扣社保（個(gè)人部分）；但這兩人的社保繳納是在B公司關(guān)聯(lián)公司交納的（電子稅務(wù)局代扣），請(qǐng)問：A公司代扣個(gè)人部分社保后（產(chǎn)生其他應(yīng)收款-社會(huì)保險(xiǎn)余額會(huì)在貸方余額出現(xiàn)，共累計(jì)6000元）這個(gè)6000元如何帳務(wù)處理呢A公司

作為轉(zhuǎn)讓公司的承接方，賬是代理記賬公司做的，查看前期賬務(wù)發(fā)現(xiàn)兩個(gè)問題：1、其他應(yīng)付款-社保借方余額，原因是之前代理公司做賬在后期一直沒從工資中做扣減。（錢收不回來）2、其他應(yīng)付款-其他貸方余額，做的分錄是支付社保。（款付不出去） 請(qǐng)問要怎么調(diào)整才能把余額清掉。