本月收到一張銷售方開具的負數(shù)發(fā)票，已經(jīng)做了會計分錄如下： 借：主要業(yè)務成本 負數(shù) -100 借：預付賬款 正數(shù) 106 貸：應交稅費-應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 6 請問月底，應交稅費-應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出科目的余額需要做賬務處理嗎？該怎么做？

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業(yè)務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務成本負數(shù)應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數(shù)貸：應付賬款負數(shù)

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有老項目也有出租 還有預售 預售是3%預繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數(shù) 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數(shù) 我們這個月有一張退個稅手續(xù)費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務收入 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 昨天領導說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結轉(zhuǎn)銷項稅 借 應交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 領導看了說不對 老師您說我應該也樣做分錄呢

老師，廚房夠菜，供應商發(fā)票多開了怎么做分錄，借：主營業(yè)務成本夠菜成本 —300（負數(shù)） 貸：應交稅費 —應交增值稅—進項稅額轉(zhuǎn)出300嗎？還是借：應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出300貸：應交稅費—未交增值稅300

國際物流行業(yè) 收到專票 借：管理費用/主營業(yè)務成本 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 因為銷項為0所以做進項稅額轉(zhuǎn)出 借：主營業(yè)務成本 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 什么時候做如下分錄？分錄做的對嗎？不對的地方請指正 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 然后你的進項和進項轉(zhuǎn)出都分別結轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以了