尊敬的老師您好：我是建筑勞務(wù)公司，總承包在外省承接工程，專業(yè)分包勞務(wù)給我公司，2019年12月開票給總承包200萬，回款70萬，之前會計12月計提的工資是1505800元，扣掉個稅20124，（個稅2020年1月申報扣款）掛其他應(yīng)付款工資1485676元（我公司到今天沒收到工程款就沒發(fā)工資 ），2020 年1月總承包在沒通知我們的前提下直接從農(nóng)民工專戶打給農(nóng)民工工資400萬，并沒扣個稅，現(xiàn)在我收到代付農(nóng)民工工資銀行回單，請問我公司應(yīng)收賬款130萬和其他應(yīng)付款工資1485676在賬上掛一年了，我該怎么做賬務(wù)處理，謝謝老師回復(fù)

老師我公司承接一項工程，甲方代付農(nóng)民工工資，這筆農(nóng)民工工資甲方從付給我公司的工程款中扣除，借，銀行存款80萬，其他應(yīng)付款20萬（農(nóng)民工工資），貸，應(yīng)收賬款100萬，請問老師，我這個20萬的農(nóng)民工工資可不可以給他申報工資？要不然這個其他應(yīng)付款20萬就一直掛在賬上的

老師，請問，我公司承接一項工程，甲方代付農(nóng)民工工資，這筆錢從我們的應(yīng)收賬款中扣除，收到應(yīng)收賬款時，我的分錄是這樣的，借:銀行存款100萬，其他應(yīng)付款～農(nóng)民工工資20萬，貸:應(yīng)收賬款120萬，這個20萬其他應(yīng)付款一直掛在賬上，后面我可不可以開票進(jìn)來把這20萬沖掉，借:工程施工～人工費20萬，貸:其他應(yīng)付款20萬

請問我們建筑工程公司，客戶幫我們代發(fā)了3萬農(nóng)民工工資，我們怎么做分錄，開票20萬，17萬直接工程款支付至我公司銀行賬戶，3萬他們直接發(fā)給了我們的現(xiàn)場農(nóng)民工有發(fā)放回單

老師，您好: 甲方給我們做的農(nóng)民工工資代發(fā)，該怎么入賬呢？ 我做的賬是，我們給甲方開票后: 借:應(yīng)收賬款—甲方公司 貸:主營業(yè)務(wù)收入—工程結(jié)算 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 然后計提了工資: 借：工程施工-合同成本-人工費 10萬 貸：應(yīng)付職工薪酬-農(nóng)民工工資 10萬 甲方的款打到工人賬戶后: 借：應(yīng)付職工薪酬-農(nóng)民工工資 10萬 貸：應(yīng)收賬款—甲方公司 10萬 可是這樣做下來，應(yīng)收賬款—甲方公司這塊余額卻是負(fù)10萬，不是應(yīng)該余額是零嗎？請問我這里是哪里做的不對？