老師，怎么調整，每個月都對不上呢

同學，你要一個月一個月對，或者最后以實際發放，調整計提額

我看了下其他應收款-社保借方余額有5000多呢

老師，我每個月都對了，每個月都對不上，那是年底一次性調整 嗎還是每個月都要調啊

可以一次性調整的，同學，這個應該是平的

還有應交個稅計提的跟實際繳納的個稅又是 不相等的

可以一次性調整的，同學，這個應該是平的 老師，一般是年底一次性調整嗎

同學，你發現問題一次性調整就可以了

看借方余額嗎

有些是掛公司社保，沒有發工資的，這個怎么處理呀

還有的是在a公司交社保，b公司發工資，然后a公司跟b公司賬都是我做

那你們申報計提的只是社保 部分，交的也是社保，也是一致的

單位 部分沒有問題，但是個人交的那部分就會對不上啊老師

計提的時候按照社保局打印出來的明細計提的社保，發放工資的時候個人社保部分，減去沒有發工資的人的個人社保不是會更少嗎

那同學，這些人你也要計提的

老師，計提了呀，但是發放工資的時候其他應收-社保跟計提個人社保對不上啊

所以是要保持一致，多計提就多沖掉

怎么寫分錄呢