計(jì)提員工社保的時(shí)候我做的分錄是:借:管理費(fèi)用—社會(huì)保險(xiǎn)（公司部分） 其它應(yīng)收款（個(gè)人部分） 貸:應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn) 繳納時(shí)直接沖減應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn) 發(fā)工資時(shí)沖減其它應(yīng)收款 老師我這樣做是對(duì)著呢吧？

1.計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保/公積金（單位部分） 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計(jì)提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對(duì)不對(duì)？謝謝

個(gè)人部分不應(yīng)該計(jì)提計(jì)入應(yīng)付職工薪酬~社保是吧老師

老師，計(jì)提社保和公積金應(yīng)該計(jì)提的是企業(yè)部分對(duì)吧，我看我們這個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)提的是個(gè)人部分，而且他把計(jì)提的社保個(gè)人部分用應(yīng)付職工薪酬/工資核算，這不對(duì)吧，應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬/應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)這個(gè)科目核算吧

老師好，請(qǐng)問(wèn)我計(jì)提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫(xiě)啊 計(jì)提工資、社保公積金個(gè)人部分： 借：管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 -公積金個(gè)人部分 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 計(jì)提單位部分： 借：管理費(fèi)用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實(shí)際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個(gè)人部分 貸：銀行存款