計提員工社保的時候我做的分錄是:借:管理費用—社會保險（公司部分） 其它應收款（個人部分） 貸:應付職工薪酬_社會保險 繳納時直接沖減應付職工薪酬_社會保險 發工資時沖減其它應收款 老師我這樣做是對著呢吧？
同學，雖然金額正確，但是建議你這樣做1.計提員工社保分錄是:借:管理費用—社會保險（公司部分） 貸:應付職工薪酬_社會保險2.繳納社保時:借應付職工薪酬_社會保險借其他應收款貸銀行存款。3.發放工資時借應付職工薪酬-工資貸其他應收款，應交稅費-個人所得稅，銀行存款等
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計提員工社保的時候我做的分錄是:借:管理費用—社會保險（公司部分） 其它應收款（個人部分） 貸:應付職工薪酬_社會保險 繳納時直接沖減應付職工薪酬_社會保險 發工資時沖減其它應收款 老師我這樣做是對著呢吧？
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老師：我繳納社保時：借：應付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現在我發工資時借：應付職工薪酬一工資，貸：其他應付款一員工個人社保個人負擔，貸：銀行存款。這上面其他應付和其他應收－社保個人部
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老師好，我已經做過下面這個分錄了，繳納社保的會計分錄 1、計提社保費用時的分錄： 借：管理費用-社會保險費（單位部分）， 貸：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）； 2、實際繳納社保費用時的分錄： 借：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）， 借：其他應收(付)款-社會保險費（個人部分） 貸：銀行存款； 現在要計提工資部分，那這個是應發工資數，還是實發工資數啊？
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老師，下午好，我平時做社保和工資的分錄好像用錯的科目，麻煩你幫我看看正不正確 計提公司負擔部份分錄：借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保 銀行扣繳時的分錄： 借：應付職工薪酬-社保（沖減企業計提部份） 其他應收款-社保（計提員工負擔部份） 貸：銀行存款 發工資時的分錄： 借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-社保（沖減計提員工負擔部份） 銀行存款
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老師，有分錄如下：借管理費用/社保，借應付職工薪酬/應付社會保險費，借其它應收款/社保職工個人部分，貸銀行存款。這筆分錄中，借其它應收款/社保職工個人部分代表什么意思呢
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噢噢，我那樣做不行嘛？因為當月就交社保費了，下月才發工資
個人社保部分不應該計提，建議按我的寫法做，這是規范的做法。
好吧好吧~_~
希望能夠幫到你，同學