老師 支付5月份工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資43500 貸：應(yīng)付應(yīng)付款-社保2567.14 其他應(yīng)付款-張三 -1164.85 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅 995 銀行存款 41102.71 6月份A公司應(yīng)發(fā)工資總額為：47218.58元，公司承擔(dān)社保3574.85元，個人承擔(dān)社保3379.7元（其中張三6月份的社保仍由公司代墊1164.85元），6月份張三有工資1425扣除5月份1164.85元后，6月份發(fā)260.15元。 計提工資：借：管理費用 工資 47218.58 那么支付6月份工資是怎么寫呢？分錄與金額怎么確定呢？
借：應(yīng)付工資47218.58 貸：其他應(yīng)付款 -個人社保3379.7（應(yīng)該扣的） 其他應(yīng)收款 -代墊款-張三1164.85（個人欠公司的） 銀行存款 47218.58-3379.7-1164.85
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新公司成立，6月開工資交社保，7月收到銀行回單扣繳 6月份 企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險費531.20（個人承擔(dān)），基本醫(yī)療保險費（個人承擔(dān)）220.80，基本醫(yī)療保險費298.80（單位承擔(dān)），失業(yè)保險費33.20（個人承擔(dān)），合計1084元.7月份記賬支付6月社保，應(yīng)付職工薪酬借社會保險費298.8/其他應(yīng)付款個人社保借785.2/貸銀行存款1084。但是7月份未發(fā)放6月份工資，如何做賬
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6月份在發(fā)放工資時支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢，計算到工資內(nèi)，6月份是不給他交社保的。5月份計提了工資——借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔(dān)個人部分，員工將自己承擔(dān)部分和當(dāng)時補給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個錢應(yīng)該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收——社保、醫(yī)保 應(yīng)付職工薪酬嗎？ 那原來的那個管理費用怎么處理？
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老師 支付5月份工資時：借：應(yīng)付職工薪酬-工資43500 貸：應(yīng)付應(yīng)付款-社保2567.14 其他應(yīng)付款-張三 -1164.85 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個稅 995 銀行存款 41102.71 6月份A公司應(yīng)發(fā)工資總額為：47218.58元，公司承擔(dān)社保3574.85元，個人承擔(dān)社保3379.7元（其中張三6月份的社保仍由公司代墊1164.85元），6月份張三有工資1425扣除5月份1164.85元后，6月份發(fā)260.15元。 計提工資：借：管理費用 工資 47218.58 那么支付6月份工資是怎么寫呢？分錄與金額怎么確定呢？
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老師您好，比如我三月份的社保，三月份當(dāng)月銀行就代扣款了。那我的分錄可不可以這樣寫借：管理費用一社會養(yǎng)老保險（公司承擔(dān)部分）。貸：其他應(yīng)收款一社會養(yǎng)老保險（個人部分）。貸：銀行存款。四月份發(fā)放三月份工資的時候。做分錄借：應(yīng)付職工薪酬一工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）貸：其他應(yīng)收款一社會養(yǎng)老保險（個人承擔(dān)部分）應(yīng)交稅費一應(yīng)交個稅貸：銀行存款。我之前是不計提工資和社保、公積金費用的，請老師指點一下，謝謝！
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產(chǎn)婦工資 9000元，產(chǎn)假三個月，產(chǎn)假期間，你公司工資照發(fā)。 生育保險金 24000，那你們就不用給產(chǎn)婦了。公司全部都留下了，沖費用,這個怎么做賬呢，我想了下5月份社保局發(fā)了24000元，2月3月4月發(fā)工資5000，借管理費用-工資 15000，貸 應(yīng)付職工薪酬-工資15000，借應(yīng)付職工薪酬-工資15000，貸 銀行存款15000，然后5月份收到了錢，那就是借，銀行存款24000，貸 其他應(yīng)付款-某某個人15000，然后借其他應(yīng)付款-某某個人15000，貸 管理費用-工資 15000
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不對啊，銀行存款支付的金額不等啊，你看6月份銀行扣款發(fā)放總額是42843.88呢
對公扣款是42843.88呢
你仔細(xì)看工資表某人的6月工資是1425扣除5月份公司墊的1164.85后給他發(fā)260.15呢。然后6月份社保繼續(xù)墊著先，7月份在扣6月份的墊社保
你先展開你的全部表金額是否有錯
還有你的的其他個人扣款是不是這個人的，金額是否差1元錢，你把你的全部表打開，看一下其他的金額，你的最后一欄應(yīng)發(fā)-個人社保-其他扣款也不等你的銀行的金額
查一下各項合計和每一個金額，我從你的表看的表應(yīng)該有誤，再看一下看哈
各項金額沒有誤的，我是故意把表格凍結(jié)起來的
其他扣款那是差距1塊錢，但是銀行流水發(fā)的工資跟表格是一樣的，然后與我們寫的分錄不不要止差距這1塊錢，而差距很大
你把你的表全部打開，要不縱向有問題，要不橫項出問題，我拿你的應(yīng)發(fā)減應(yīng)扣的不等你的實發(fā)！
剪個圖過來我?guī)湍憧纯矗?
老師，這是5和6月份的工資表