老師，請(qǐng)問一下，我們有個(gè)員工（以下簡(jiǎn)稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點(diǎn)特殊情況哈），但是我發(fā)現(xiàn)做賬的時(shí)候就不對(duì)了，正常計(jì)提工資是，借：管理費(fèi)用-工資100，貸應(yīng)付職工薪酬-工資100，但是扣了這個(gè)員工的社保我就做，借管理費(fèi)用-工資100，貸，應(yīng)付職工薪酬98，其他應(yīng)付款-社保2，然后4月份支付社保的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬-社保20，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保18，其他應(yīng)付款-個(gè)人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請(qǐng)問這樣做是否正確？

老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產(chǎn)的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復(fù)了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)500 其他應(yīng)收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-某員工500 銀行存款4500 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 貸：應(yīng)付職工薪酬5000 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)500

產(chǎn)婦工資 9000元，產(chǎn)假三個(gè)月，產(chǎn)假期間，你公司工資照發(fā)。 生育保險(xiǎn)金 24000，那你們就不用給產(chǎn)婦了。公司全部都留下了，沖費(fèi)用,這個(gè)怎么做賬呢，我想了下5月份社保局發(fā)了24000元，2月3月4月發(fā)工資5000，借管理費(fèi)用-工資 15000，貸 應(yīng)付職工薪酬-工資15000，借應(yīng)付職工薪酬-工資15000，貸 銀行存款15000，然后5月份收到了錢，那就是借，銀行存款24000，貸 其他應(yīng)付款-某某個(gè)人15000，然后借其他應(yīng)付款-某某個(gè)人15000，貸 管理費(fèi)用-工資 15000

老師你好！他們?nèi)路葑龅膽{證是：借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬-工資， 貸：其他應(yīng)收款-社保 ，庫存現(xiàn)金。這樣的分錄做了后，應(yīng)付職工薪酬-工資就沒有余額了。因?yàn)槲覀兌际窍乱粋€(gè)支付上月的工資，其實(shí)應(yīng)付職工薪酬-工資是有余額的。現(xiàn)在想修改一下，那4月份的話應(yīng)該怎么做呢？老師

會(huì)計(jì)小白請(qǐng)教老師:老板從公賬以發(fā)工資為由轉(zhuǎn)賬給某個(gè)人，請(qǐng)問在賬務(wù)處理時(shí)，是不是只要能平賬就可以了，不用在工資表上對(duì)應(yīng)做足工資表發(fā)放也可以吧？ 例如:預(yù)發(fā)工資時(shí)，直接就發(fā)給一個(gè)人 借:其他應(yīng)收款—張三 15000 貸:銀行存款 15000 在真正發(fā)放工資時(shí): 借:應(yīng)付職工薪酬 15000元 貸:其他應(yīng)收款—張三 15000元 做工資表，只對(duì)張三做5000元的工資，剩下的錢就不做在他的工資上，而是用于抵扣發(fā)放給其他員工工資，這樣可以嗎？