請問老師一般納稅人，月底計提增值稅稅費和第二個月繳納的分錄怎么寫呀，還有我上月忘記計提了
您好 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
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請問一般納稅人9月計提增值稅，有進項稅，分錄怎么記？
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你好，請問一般納稅人銷項稅額25，進項稅額10，上個月留底10，那么繳納增值稅計提和下月繳納時以及結轉的分錄怎么寫，麻煩帶上數寫一下，謝謝
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你好，請問一般納稅人銷項稅額18，進項稅額10，上個月留底10，那么繳納增值稅計提和下月繳納時以及結轉的分錄怎么寫，麻煩帶上數寫一下，謝謝，上月留底在應交稅費未交增值稅這里面
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請問老師一般納稅人，月底計提增值稅稅費和第二個月繳納的分錄怎么寫呀，還有我上月忘記計提了
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你好，老師，我想問一下，上個月增值稅忘了計提了，這個月繳納了增值稅，這個月補提增值稅和實際繳納增值稅的會計分錄怎么做？
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公司應該要收到一筆營業外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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請問老師第一個是計提的分錄嗎？不需要具體的計提附加稅的分錄嗎？
第一個是計提的分錄 附加稅也沒有計提 ？ 借：稅金及附加-城建稅 借：稅金及附加-教育費附加 借：稅金及附加-地方教育費附加 貸：應交稅費-城建稅 貸：應交稅費-教育費附加 貸：應交稅費-地方教育費附加
老師我們沒有設置應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 這個怎么做啊 第一次接觸一般納稅人 這方便不太懂
可以自己增加會計科目的
老師這個是以前會計做的補提分錄，第一個像這樣做可以不呢
那您參照前任做的也可以 只是不規范
老師計提的金額是銷項稅額還是全額 還是減去進項的金額呢
我寫的分錄是銷項稅額減去進項的金額
好的 我清楚了 謝謝老師
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問