上期留抵比這個月的銷項多

好，那不需要交稅的，什么分錄都不需要做的。

記賬憑證也不要結轉增值稅嗎

對的是的，可以不用結轉的。

好的，那進口增值稅要不要填到表二呀，這個月有進口增值稅

但是上期留抵稅額比這個月銷項稅額多

那附表二就可以不用填了嗎？這個月沒有認證的話

你好，你認證了嗎？在勾選平臺里面勾選了就可以填寫。

需要抵扣的時候再認證就可以的，這個月先不要填寫了。

我沒有認證呢

那這個月附表二就是0數據了是嗎老師，因為沒有勾選進項

對的是的是這么做。

謝謝老師，解答的特別清晰

不用客氣工作愉快。

但是，老師我看了公司上個月也有結轉增值稅呢

你的銷項和進項月末都沒有余額嗎？

老師，我這個月做的賬進項跟銷項都有余額

不是的，你看下之前他是怎么做的，進項銷項都有余額嗎。

我看了上個月的，有結轉增值稅，科目余額表銷項進項沒有余額，未交增值稅借方余額

你好，把你的銷項和進項分別結轉到轉出未交增值稅。

進項的結轉金額跟銷項的結轉金額是這個月科目余額表上的本期發生額嗎？還是

你之前沒有余額的話，現在只結轉發生額和余額是應該是一樣的。