1,期初 2,申請以后才可以的 你直接申報時抵減就可以了
老師你好! 請問一下免抵退的問題(生產有內銷也有上銷的公司): 第一:免,就是我出口這筆貨物不用交銷項稅是嗎? 假如銷項稅13萬 第二:抵:就是我外銷這部份有進項發票的稅額,能拿來抵扣我因為內銷這部銷項稅額. 如果:當期末留抵稅額≤當期“免、抵、退”稅額時,差額是12萬,就是說我能退到手里12萬。 這樣就是說,如果我們這樣出口,免了13萬的,還掙到手12萬退稅款。 像老板說的意思,就是我出口就比全部內銷要多掙25萬,是這意思是嗎?
出口退稅的原理是怎樣,公司是自產自銷,每當進項大于銷項,有留底的時候,與出口銷售的稅額比較,哪個少退哪個,如果退進項留底部分,其與出口退稅差額要征收附加稅,但如果退出口部分,進項留底部分可以留底下期,并且不用交免抵退附加稅。
老師,出口退稅申報匯總表的17行,期末留抵稅額這個數大于免抵退稅額的話,那么應退稅額就是取小的數,退稅后,期末留抵稅額還能申請退稅或者可以留到下個月增值稅報表抵扣嗎?
老師,生產企業出口退稅申報的時候,是不是一定要增值稅期末有留抵稅額且大于免抵退稅額,才取小的數來退稅是嗎?那么退稅后期末留抵稅額的這個數還能留給下個月增值稅那邊抵扣嗎?
進料核銷的免抵退稅核銷表中的“應調整免低退稅額-759173.48”應調整不得免征和抵扣稅額為0“ 免抵退稅申報匯總表中的免抵退稅額當期43050.21,進料加工核銷應調整免抵退稅額為-759173.48.結轉下期需沖減的免低退稅額為716123.27.應退稅額跟免抵稅額都為0. 是不是可以理解為結轉下期需沖減的免低退稅額為剩余可以抵減免低退稅額的進項?(意思就是不用再交免低稅額的附加稅,當抵減完之后才要交? 需要做什么會計分類?
老師,去年有個招待費的專用發票,我做進項了,今年事務所查帳,說這個要進項稅轉出,一共才30元,這個我怎么做分錄?
出口退稅款到賬后備案,還是稅額核準后備案?
老師,麻煩幫我看一下,我的成本結轉分錄對不對?
老師,請問內審和審計一樣嗎,都有底稿嗎
老師,營業收入凈額等于什么?
老師,營業收入凈額是什么意思?
三個人購買一個公司70%股份,金額1500萬元,其中這三個人a占10%股份,請問a需要投資多少金額
三個人人購買一個公司70%股本1500萬。原股東投資500萬。其中投資1500萬要占10%股份,請問10%出資多少金額
出售股本高于投資股本,溢價記入那個科目
麻煩問一下老師,小規模發生無票收入,怎么做分錄,計提增值稅怎么做?