借:以前年度損益調整——管理費用 30 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出) 30 借:應交稅費——應交企業所得稅 7.5 貸:以前年度損益調整——所得稅費用 7.5 借:利潤分配——未分配利潤 22.5 貸:以前年度損益調整 22.5 借:利潤分配——未分配利潤 30 貸:以前年度損益調整 30
老師,2020年1月份我誤認證了一張招待費專用發票,我們現在才發現誤認證錯了,這個月份做進項稅額轉出可以嗎
您好老師,10月份勾選認證了一張專票,做賬時才發現這張票是招待費的發票不能抵扣,怎樣做轉出?平時做賬專票都是先進待認證進項的,發票認證的分錄是月底才做,費用報銷時先做了待認證進項稅,轉出怎么寫分錄?
老師,我們上個月拿到專票做費用,借成本 借 應交稅金-進項 貸銀行存款。這個月發現這個發票要做招待費,怎么做進項稅額轉出的分錄
跨年度,并且已經抵扣了的進項發票,今年稅務局查出這個進項發票異常,需要做進項稅額轉出,請問怎么做分錄?
去年12月份收到一張餐費專用發票,我直接做的費用,今年3月份稅務局然后我做進項稅額轉出,怎么做分錄稅額是5.1元我去年12月份做了管理費用差旅費509.9 貸銀行存款515元,這個還要進項轉出嗎
北方石油的柴油,必須油罐車拉走嗎?他們沒有加油槍,然后分裝到小油罐車去加油是嗎
甲企業對外投資,長期股權投資,ABCD四家企業。工商年報,有對外投資,認繳,投資總額,投資總額比例這個怎么填寫。 看哪里的數據能查到。
老師,我新來這家公司,賬剛從代理拿回來,匯算清繳都沒做,咋整呀?
老師,我們個體戶。沒開對公賬號,是使用法人銀行卡收到款。專門用的一張銀行卡。,我做賬查收到的錢,是直接根據銀行卡的流水做賬嗎?還是說直接把打進來的錢算現金收的。
對方是事業單位,先要開具發票,但是對方要求只有上級單位撥款,要求開具下屬單位名稱?因為下級單位沒有撥款權限 是否可以
企業發年終獎,有四個人是勞務公司的,因為通過勞務公司發,勞務公司開票,還需要補稅點,是否企業直接通過全年一次性獎金發給對方,個稅系統扣稅即可?財務上怎么處理合規
老師你好,請問一下,Exw成交方式下,出口發票該如何開具呢
老師,四月補交了24年第四季度,25年第一季度的房產稅怎么帳務處理?
電子稅務局里發票很多,怎么方便知道已報賬或者已打印
老師,市場中心組織的銷售會議,餐費能入會議費嗎
老師,最后一個分錄對嗎
最后看以前年度損益調整的余額是多少結轉到利潤分配未分配利潤就可以了
我怎么感覺最后兩個重復了呢
最后一個不用做的哦