我家賬上掛了其他應付款貸方200多萬，但是貨幣資金就100萬。真正其他應付款也就100萬。那還有一百萬是咋回事呢？ 我們一般收到補助款都掛在其他應付款的貸方。賬務處理就是 借：銀行存款 貸：其他應付款，實際支付時，就借：其他應付款 貸：銀行存款 就是所有收到的錢都做了其他應付款的貸方，用錢的時候并沒有從其他應付款減少。而是很多用在經營費用上了。然后這個其他應付款就沒有結轉。 現在應該怎么處理？

貸款的1.35個億，但其實我是給就是給對方的話，我平時付的利息的話是12.66那就是因為我之前沒有碰到過這樣的事情嗎，他不是說那個企業所得稅是可以那個就是免就是扣除的嗎，那因為現在我們的話都是按四左右來扣除的。然后，其實我支付的時候我是按12.66來支付的嗎，因為我也查過那個就是稅法書上說的就是他不是是可以就是按同期同類的那個金融機構嗎，他的那個金融機構它的界定也是在就是那個有有金融資質的那個什么放貸公司財務公司，他都算那我當時的時候我都打過電話去他們的公司，他們其實他們的利率都在12點幾集左右，那他其實我覺得稅法上他是應該承認的就是說我不知道我這個做扣除的時候就是我在做企業所得稅的時候，我是按多少來扣除會比較好一點。另外就是實操我怎么操作怎么調增

老師，我就是感覺我那個分錄吧，還是不怎么清晰，就像這兩張圖片，上面交易性金融資產，然后還有那應收股利，投資收益，應繳稅費，還有其他貨幣資金，我其實對他們的分類吧，不怎么清楚，并且我那個借貸方向也不怎么懂，就是你說前面一堆借方，然后后面貸方其他貨幣資金，為啥他寫在借方呢？他寫在貸方呢，我是知道最后，嗯借貸應該平衡，但我不知道，他為什么要寫在貸方。

我想問一下他這個分錄的話，他這個接待是按什么樣的性質來來來來寫的，我有我這個地方之前的我還理解，現在慢慢的有的有點混，所以想問一下你。他這里面1月1號收到押金，他借方是庫存現金，庫存現金，他整體的話借貸，如果整體的話是按資產類的話，做的話，那就是借借增貸減，如果什么貸方又是其他應付款。那反過來3月1號這個退還押金的時候，如果是按負債類的話，借減其他因果減少再增，貸方應該是增加他這個分錄的，這個寫的時候，他是以哪個為主主體，他這個我有點不理解。

老師您好，我們監理公司有掛證人員，掛證費是一開始就給對方結清的，然后再分攤做成工資，共做了2筆分錄，借：其他應收款。貸：銀行存款。第二筆做成工資是借勞務成本-工資，貸：其他應收款，但是不知道咋回事我的賬基本到最后都沒有平攤完，現在也停止分攤，不做工資表了，那我現在其他應收款貸方有余額的我已經怎么調整呢老師