老師您好，假如去年我公司凈利潤是10000元未提取法定盈余公積，21年匯算清繳后退稅1000元，麻煩老師幫忙列一下補提去年法定盈余公積和匯算清繳退稅的所有科目及金額，非常感謝！
借：銀行存款 １０００ 貸：未分配利潤 １０００ 借：未分配利潤 1100 貸：盈余公積 1100
-
Q
甜城機械有限責任公司2019年12月發生的交易、事項及其原始憑證如下：1、1日，收到萬達機床貿易公司所欠貨款35100元。 34、31日，將費用轉入“本年利潤”賬戶。 35、31日，按本月實現利潤總額的25%計算應交所得稅（假設無納稅調整項目）。 36、31日，將本月所得稅費用轉入“本年利潤”賬戶。 37、31日，按全年稅后利潤的10%提取法定盈余公積金（假設1-11月稅后利潤300000元）。 38、31日，將本年實現的凈利潤轉入“利潤分配―未分配利潤”明細賬戶。 39、31日，將“利潤分配―提取法定盈余公積”轉入“利潤分配―未分配利潤”明細賬戶。 這幾道題的記賬憑證怎么編制麻煩老師了
-
Q
甲有限責任公司開始經營的前七年中實現稅前利潤如下所示: 年份: 1 2 3 4 5 6 7 利潤: 100 500 200 100 -50 250 80 假設除彌補虧損以外無其他納稅調整事項，該公司的所得稅率一直為25%，甲公司按規定享受連續五年稅前利潤彌補虧損的政策，稅后利潤(彌補虧損后)按10%計提法定盈余公積金，公司不提取任意盈余公積金。請你分析后回答下列問題: 要求:計算該公司每年應繳納的所得稅、當年實現的凈利潤、未分配利潤的余額、計提法定盈余公積金的基數、計提的法定盈余公積金、盈余公積金余額及可供股東分配的利潤總額。請老師記得發一下計算過程。
-
Q
甲有限責任公司開始經營的前七年中實現稅前利潤如下所示: 年份: 1 2 3 4 5 6 7 利潤: 100 -500 200 100 -50 250 80 假設除彌補虧損以外無其他納稅調整事項，該公司的所得稅率一直為25%，甲公司按規定享受連續五年稅前利潤彌補虧損的政策，稅后利潤(彌補虧損后)按10%計提法定盈余公積金，公司不提取任意盈余公積金。請你分析后回答下列問題: 要求:計算該公司每年應繳納的所得稅、當年實現的凈利潤、未分配利潤的余額、計提法定盈余公積金的基數、計提的法定盈余公積金、盈余公積金余額及可供股東分配的利潤總額。請老師記得發一下計算過程。
-
Q
1、某酒店2021年時間利潤總額為420000元，應繳納所得稅稅率為25%，上面為彌補虧損120000元，按稅后利潤的5%提取公益金，按稅后利潤的10%提取法定公積金，按稅后的15%向投資者分配利潤。要求：（1）計算企業提取的盈余公積金（2）計算企業應繳納的所得稅（3）計算應分配給投資者的利潤（4）計算提取的公益金（5）計算企業的未分配利潤老師好這個題我也不太會，能幫助一下我嗎？
-
Q
老師您好，假如去年我公司凈利潤是10000元未提取法定盈余公積，21年匯算清繳后退稅1000元，麻煩老師幫忙列一下補提去年法定盈余公積和匯算清繳退稅的所有科目及金額，非常感謝！
熱門問答 更多>
-
你好，請問，我之前做的暫估，沒有注明公司，現在是隨便哪家公司跟我們開這筆金額就可以嗎？我們公司是銷售迎賓酒的，發票開其他的酒可以嗎？
-
老師，我們借的現金，存到公司賬戶，有五六筆了，存進去用途時間借款，有啥需要注意的風險嗎？
-
老師您好，我25年以前是小規模納稅人，現在是一般納稅人，23年12月份我沒開藍字發票，但是紅沖了23年6月開的721360.38元的發票，當時申報增值稅的時候跟稅管員協商了因為23年最后一個季度都沒有開藍字，只是紅沖了， 所以就沒填紅沖負數的數字，就把23年4季度增值稅按零申報了，然后24年第一季度申報的時候開了藍字1185475.73元，申報的時候跟又跟稅管員協商把紅沖的那一部分收入721360.38元減去，也就是實際申報了478821.69元，現在我的問題是我做24年匯算清繳，然后我的增值稅24年申報的的年末累計數就成了4969732.58元，但是我的電子稅務局顯示的還是5676386.62元，這中間有個差額也就是剛好沖掉的那部分721360.38元，老師我這種情況應該按那個 收入申報合適呢
-
老師，公司租個人的房子當宿舍，交的水電費金額有點大，開不了公司發票，需要怎么處理？做賬好呀？
-
老師，別人幫我們代申報車輛購置稅，我們需要提供什么給他
-
老師，請教下問題，勞動法里的，如果公司沒有跟員工簽訂勞動合同，是不是可以索賠賠償金，每個月都需要支付雙倍工資？比如在這家公司上班8個月，是不是這樣算8個月的兩倍工資呢？
-
你好 公司需要付185132給甲方 但是其中有30820已經算了往來了 剩下154312對方開票我們付款的話 我們的進項又會比185132的銷項少 要開多少才能把稅差和金額差剛好平掉呢
-
紙質賬 ，發票附在支付憑證后面還是附在成本錄入后面
-
老師，生產線領用了。進銷存表匯總不應該有生產已領用的數量了吧。我們公司是廣西庫存原材料倉A物料有1000，深圳原材料倉有500，生產已領料1500，現在進銷存匯總表顯示結余庫存是3000，應該是2500吧
-
老師，這條說的非銀行企業內營業機構之間支付的利息，不得扣除。咨詢一下非銀行企業包括有限責任公司這類企業嗎？如果包括，（1）那非金融企業向非金融企業借款利息在不超過金融企業同類貸款利率是可以扣除的。（2）關聯企業之間借款利息，限額扣除，也允許扣。應該怎么下圖這條規定與他們之間的區別？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師您沒有列針對去年10000凈利潤應補提的法定盈余公積和結轉的分錄
收到匯算清繳退稅的分錄對嗎？
收到匯算清繳退稅的分錄對嗎？
收到匯算清繳退稅的分錄，可以
麻煩老師根據我說的金額，把補提的法定盈余公積和退稅的分錄及金額綜合一起引一下，非常感謝！
麻煩老師根據我說的金額，把補提的法定盈余公積和退稅的分錄及金額綜合一起列一下，非常感謝！
借：未分配利潤 1100 貸：盈余公積 1100 你截圖分錄金額是1000
老師去年我們沒有計提法定盈余公積，麻煩老師幫忙列下式子及金額
借：本年利潤-未分配利潤 1100 貸：盈余公積-法定盈余公積 1100
老師分錄這么簡單嗎？不需要計提和結轉兩步？
是的，分錄就這么簡單
不需要這么列分錄？
不需要。老師寫的是合并分錄