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2-2、某商場為一般納稅人,2021年9月發生以下業務(|)銷售貨物開具增值稅專用發票注明價款250000元;(2)銷售貨物開具普通發票取得收入14680元,收取包裝物押金130元;(3)購進貨物取得增值稅專用發票注明價款68500元(4)購進貨物取得普通發票注明價款3900元若稅率為13%,請計算該商場本月銷項稅額、進項稅額、應納稅額

2022-06-28 10:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-06-28 11:07

您好,計算過程如下 1. 銷項稅額=250000*13%+14680/1.13*0.13=34188.85 2. 進項稅=68500*0.13=8905 3. 應交增值稅=34188.85-8905=25283.85

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您好,計算過程如下 1. 銷項稅額=250000*13%+14680/1.13*0.13=34188.85 2. 進項稅=68500*0.13=8905 3. 應交增值稅=34188.85-8905=25283.85
2022-06-28
同學你好 計算當月允許抵扣的進項稅額=78 以及當月應繳納的增值稅稅額=1000*13%加58.5/(1加13%)*13%加4.68/(1加13%)*13%加0.65減78
2022-06-15
同學你好 應納增值稅=100*13%%2B30000/1.13*13%%2B226000/1.13*13%%2B(600000%2B50000)*13%-59600
2022-12-14
同學你好 應納增值稅=100*13%%2B30000/1.13*13%%2B226000/1.13*13%%2B(600000%2B50000)*13%-59600
2022-12-14
同學你好 應納增值稅=100*13%%2B30000/1.13*13%%2B226000/1.13*13%%2B(600000%2B50000)*13%-59600
2022-12-14
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