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本期銷項稅額20000,進項10000,進項轉出500,上期留抵1000,我請問本期應交增值稅稅額是多少呢?最好有詳細步驟,謝謝

2022-05-12 11:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-12 11:31

同學你好,本期應交增值稅稅額=20000-10000%2B500-1000=9500。只是500的進項稅額轉出需要加回去交稅。有什么看不懂的,可以繼續追問哈

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同學你好,本期應交增值稅稅額=20000-10000%2B500-1000=9500。只是500的進項稅額轉出需要加回去交稅。有什么看不懂的,可以繼續追問哈
2022-05-12
你好,結轉銷項稅額、進項稅額? 結轉進項時 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額? 結轉銷項時 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額? 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 結轉進項稅轉出時? 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出? 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 1) 如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;? 2) 如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:? 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸:應交稅費——未交增值稅? 繳納時 借: 應交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款
2021-05-22
借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 1000 應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出 300 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 300 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 1000 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 1000 貸:應交稅費—未交增值稅 1000
2020-08-13
你好你是已經勾選5232.41了嗎
2022-07-03
?您好,一般納稅人需要根據銷項稅額,進項稅額的差額做結轉增值稅分錄 借;應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),貸;應交稅費—應交增值稅(進項稅額),應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 借;應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅), ?貸;應交稅費-未交增值稅
2021-10-22
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