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老師您好，請問年報中，高新技術企業優惠表和研發費用加計扣除那張表的研發費用總金額必須一致嗎？假設不一致的話，那么兩個表其他費用那一欄的扣除比例分別是多少
2022-05-10 09:54
2022-05-10 11:40
同學您好。年報中高新技術企業優惠表和研發費用加計扣除的研發費用總金額需要保持一致的。現在稅務系統監控嚴格，包括三年后你重新申請高新技術企業，又要相對應核對你前三年的研發費用加計扣除表。所以兩張表要保持一致。 如果不一致看是哪個地方存在差異，根據實際開支進行調整。 其他費用那一欄兩者的扣除比例都一般是不超過研發總費用的10%。有個上限。高新技術企業優惠表的填寫目的主要是高新技術企業資質自頒發高新證書之日起算起，有效期為3年，但是要求高新企業每一年都符合高新認定條件，對企業是否每一年符合高新認定條件進行監測。
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同學您好。年報中高新技術企業優惠表和研發費用加計扣除的研發費用總金額需要保持一致的。現在稅務系統監控嚴格，包括三年后你重新申請高新技術企業，又要相對應核對你前三年的研發費用加計扣除表。所以兩張表要保持一致。
如果不一致看是哪個地方存在差異，根據實際開支進行調整。
其他費用那一欄兩者的扣除比例都一般是不超過研發總費用的10%。有個上限。高新技術企業優惠表的填寫目的主要是高新技術企業資質自頒發高新證書之日起算起，有效期為3年，但是要求高新企業每一年都符合高新認定條件，對企業是否每一年符合高新認定條件進行監測。
2022-05-10
您好，是按實際能加計的申報。可以視為審計報告和匯算清繳在研發費用方面基本一致，一般不會對高新技術企業的申請產生影響的
2025-03-11
你好，研發費用辦公類的支出是不可以加計扣除的，只有直接相關的費用支出才可以加計扣除。
2021-11-02
這兩張表不一定是一樣的哦，高新技術的口徑和研發費用加計扣除的口徑是不一樣的，高新技術企業的口徑大于研發加計扣除的口徑
2022-05-24
您好，是根據（一）至（六）合計*10%/90%
2022-04-26
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老師您好，兩個問題請假，一，那個啥百分175加計扣除，比如某企業稅前利潤是500萬，本年用于研發的費用為300萬，要交多少企業所得稅計算步驟？二，普通企業有沒有加計扣除一說，高新企業和普通企業一樣的扣除比例嗎？
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老師您好，請問企業所得稅年報，研發費用加計扣除優惠表中第33行，差旅費會議費算入加計扣除費用里面的嗎？我計算了一下允許扣除的研發費用合計是不包括其他相關費用的呢
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老師，就是我在調整高新的報表有一項問的是研發費用加計扣除所得稅減免，一個是享受高新技術企業所得稅減免，這兩個金額怎么算出來，今年利潤總額是600萬，研發費用是510萬
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老師您好，請問企業所得稅年報研發加計扣除那張表上，經限額調整后的其他相關費用是怎么算出來的？是什么比例
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老師您好，請問年報中，高新技術企業優惠表和研發費用加計扣除那張表的研發費用總金額必須一致嗎？假設不一致的話，那么兩個表其他費用那一欄的扣除比例分別是多少
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可是為什么填報兩張表其他那一欄數據是一樣的，但是允許抵扣的就不一樣了呢
同學您好，其他費用那一欄兩者的扣除比例都一般是不超過研發總費用的10%。允許抵扣沒有不一樣呢。
可是我這確實兩個允許扣的不一樣，您看這兩張圖
兩個數都是系統自己算出來的
同學，你能把整個頁面的費用數據截圖給我看一下嗎